مستتر تعريف روث الجيش الجمهوري الايرلندي

ما هو مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟

مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي ليس نوع من حساب التقاعد الرسمي. بدلاً من ذلك ، إنه اسم غير رسمي لطريقة معقدة ومعتمدة من مصلحة الضرائب لدافعي الضرائب المرتفعة الدخل لتمويل روث ، حتى لو كان دخلهم أعلى من الحد الأقصى الذي يسمح به مصلحة الضرائب لإسهامات روت العادية. توفر السمسرة التي تقدم كل من IRAs التقليدية و Roth IRAs المساعدة في الاستراتيجية ، والتي تتضمن بشكل أساسي تحويل IRA التقليدي إلى مجموعة Roth.

الماخذ الرئيسية

• الباب الخلفي روث الجيش الجمهوري الايرلندي ليس نوع خاص من الحساب. بدلاً من ذلك ، فهي عادةً حسابات IRA تقليدية أو 401 (ك) تم تحويلها إلى Roth IRAs.A backdoor Roth IRA هي طريقة قانونية للتغلب على حدود الدخل التي تقيد عادة أصحاب الدخول العالية من المساهمة في Roths. إن مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي ليس تفادى الضرائب - في الواقع ، قد يتحمل ضرائب أعلى عند إنشائه - لكنه يوفر للمستثمرين مع وفورات ضريبية في المستقبل.

فهم مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي

يتيح Roth IRA لدافعي الضرائب تخصيص بضعة آلاف من الدولارات في حساب توفير خاص للتقاعد ، حيث تنمو الأصول ، ويمكن في نهاية المطاف سحبها ، دون تكبد أي ضريبة دخل. المشكلة: لا يُسمح للأشخاص الذين يكسبون أكثر من مبلغ معين بفتح أو تمويل Roth IRAs - بموجب القواعد العادية ، على أي حال. إذا كان إجمالي الدخل المعدل المعدل جيدًا في الأرقام الستة ، يبدأ مصلحة الضرائب في التخلص التدريجي من المبلغ الذي يمكنك المساهمة به ؛ بمجرد أن يتجاوز دخلك السنوي عتبة معينة ، لا يمكنك المشاركة على الإطلاق. الحدود ، والتي تختلف تبعا لحالة دافع الضرائب الخاص بك (واحد ، متزوج الايداع معا ، وما إلى ذلك) ، يتم تعديلها كل عام أو نحو ذلك للتضخم.

ومع ذلك ، لا تحتوي IRAs التقليدية على حدود الدخل هذه. ومنذ عام 2010 ، لم يكن لدى مصلحة الضرائب حدود دخل تقيد من يمكنه تحويل حساب IRA التقليدي إلى Roth IRA. نتيجة لذلك ، أصبح الباب الخلفي Roth خيارًا لدافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع الذين عادةً ما لم يتمكنوا من المساهمة في Roth.

كيفية إنشاء مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي

يمكنك أن تفعل مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي في واحدة من عدة طرق. تتمثل الطريقة الأولى في المساهمة بالمال في حساب IRA تقليدي قائم ثم تحويل الأموال إلى حساب Roth IRA. أو ، يمكنك تحويل أموال IRA التقليدية الحالية إلى Roth - بقدر ما تريد في وقت واحد ، حتى لو كان أكثر من مبلغ المساهمة السنوية.

هناك طريقة أخرى لتحويل حساب IRA التقليدي بأكمله إلى حساب Roth IRA. يجب أن يكون بنك الحراسة أو الوساطة لدى الجيش الجمهوري الايرلندي قادراً على مساعدتك في الميكانيكا.

الطريقة الثالثة لتقديم مساهمة Roth الخلفية هي تقديم مساهمة بعد الضريبة في خطة 401 (k) ثم تحويلها إلى Roth IRA.

كل مستثمر مؤهل للقيام بتحويل Roth IRA واحد سنويًا.

الآثار الضريبية المترتبة على مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي

ضع في اعتبارك: هذه ليست تفادى ضرائب. لا تزال بحاجة إلى دفع ضرائب على أي أموال في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الخاص بك والتي لم تخضع للضريبة بالفعل. على سبيل المثال ، إذا كنت تساهم بمبلغ 6000 دولار في حساب IRA تقليدي ثم قمت بتحويل هذه الأموال إلى حساب Roth IRA ، فستكون مدينًا للضرائب على مبلغ 6000 دولار. ستدين أيضًا بالضرائب على أي أموال تكسبها بين الوقت الذي ساهمت فيه في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وعند تحويله إلى حساب Roth IRA.

في الواقع ، فإن معظم الأموال التي تقوم بتحويلها إلى Roth IRA ستحسب على الأرجح كدخل ، مما قد يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى في السنة التي تقوم فيها بالتحويل. ومع ذلك ، لا يتعين عليك دفع ضرائب كاملة على المال ؛ تنطبق قاعدة المؤيدة للتناوب.

وأيضًا ، تعتبر الأموال التي وضعت في روث أموالًا محولة ، وليست مساهمات. هذا يعني أنه يجب عليك الانتظار خمس سنوات حتى تحصل على أموالك بدون عقوبة إذا كنت دون سن 59. وبهذا المعنى ، فإنها تختلف عن مساهمات Roth IRA العادية ، والتي يمكنك الانسحاب في أي وقت دون ضرائب أو عقوبات.

على الجانب الإيجابي ، يسمح لك الباب الخلفي Roth IRA بالتغلب على هذه الحدود:

• حدود روث الجيش الجمهوري الايرلندي: لعام 2020 ، إذا كان دخلك الإجمالي المعدل (MAGI) أعلى من 139000 دولار إذا كنت أعزب 137000 دولار لعام 2019) أو 206000 دولار إذا كنت متزوج ايداع مشترك (203،000 دولار لعام 2019) أو أرملة أو أرملة مؤهلة ، لا يمكنك المساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي. لا تنطبق هذه الحدود على تحويلات Roth IRA backdoor. حدود مساهمة Roth IRA: لعام 2019 و 2020 ، يمكنك المساهمة بمبلغ 6000 دولار كل عام (7000 دولار ، إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر) في Roth IRA. مع مستتر تحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، هذه الحدود لا تنطبق.

مزايا مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي

بصرف النظر عن الالتفاف حول الحدود ، لماذا يريد دافعو الضرائب اتخاذ الخطوات الإضافية المشاركة في القيام بالرقص الخلفي Roth IRA؟

لسبب واحد ، Roth الجيش الجمهوري الايرلندي لا يشترط الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) ، مما يعني أن أرصدة الحسابات يمكن أن نرى النمو المؤجل من الضرائب لطالما كان صاحب الحساب على قيد الحياة. يمكنك إخراج ما تشاء أو أقل ما تريد عندما تريد. أو اترك كل شيء لورثتك.

سبب آخر هو أن مساهمة Roth مستتر يمكن أن يعني وفورات ضريبية كبيرة على مدى عقود منذ توزيعات Roth IRA ، على عكس توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية ، ليست خاضعة للضريبة. تتمثل الميزة الرئيسية لجهاز Roth IRA الخلفي - كما هو الحال مع Roths بشكل عام - في دفع الضرائب مقدماً ، على مساهماتك ، وكل شيء بعد ذلك معفاة من الضرائب. هذه الخاصية مفيدة للغاية إذا كنت تعتقد أن معدلات الضريبة سوف ترتفع في المستقبل ، أو أن دخلك الخاضع للضريبة سيكون أعلى بعد التقاعد مما هو عليه الآن.

اعتبارات خاصة عن الباب الخلفي روث الجيش الجمهوري الايرلندي

يجب على دافعي الضرائب التأكد من تحطيم الأرقام والنظر بعناية في إيجابيات وسلبيات روث الخلفي ، خاصة إذا كانوا يحولون الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الحالي. مرة واحدة ، يمكن عكس تحويلات الجيش الجمهوري الايرلندي ، وهي عملية تسمى إعادة التحويل. ومع ذلك ، فإن قانون تخفيض الضرائب وفرص العمل لعام 2017 حظرت إستراتيجية إعادة تحويل روث إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.