ما هو بيان الرهن العقاري السنوي
بيان الرهن العقاري السنوي هو تقرير سنوي يتم إرساله إلى رهن من قبل صراف الرهن. يزود هذا البيان المقترض بالمعلومات الأساسية المتعلقة بالقرض والنشاط على الحساب والأرصدة المتبقية المستحقة عليه أو الالتزامات المالية الأخرى التي يتحمل المقترض المسؤولية عنها. تتضمن هذه المعلومات ملخصًا لمقدار الفائدة والنقاط المدفوعة خلال العام السابق والرصيد الرئيسي المتبقي للرهن. إذا تم تخطي الضرائب والتأمين ، فسيقوم البيان أيضًا بإدراج مبلغ الضرائب التي تم دفعها خلال السنة السابقة نيابة عن الرهينة من قبل الصيانة ، إلى جانب رصيد الضمان النهائي.
كسر بيان الرهن العقاري السنوي
بيانات الرهن العقاري السنوية هي مستندات مالية مهمة تحتوي على معلومات حساسة. كما هو الحال مع المستندات الهامة الأخرى التي تنطوي على مسائل مالية ، من المهم لأي شخص يعد هذه المستندات أو يتعامل معها أن يبقيها خاصة وأمان. يجب على المستلم أيضًا مراجعة هذا المستند للتأكد من دقته. يجب على المقترضين مقارنة البيان السنوي بسجلاتهم الخاصة ، والإبلاغ عن أي أخطاء أو إشرافات لمؤسسة الإقراض على الفور حتى يمكن إصدار بيان صحيح ، إذا لزم الأمر.
تقوم معظم المؤسسات المالية الآن بإصدار بيانات الرهن العقاري السنوية ، جنبًا إلى جنب مع البيانات الشهرية وغيرها من معلومات الحساب والتحديثات ، ويمكن للعملاء الوصول إليها عبر الإنترنت. يوفر هذا راحة إضافية لأن المقترضين يمكنهم مراجعة وطباعة بياناتهم بمجرد توفرها ، دون الحاجة إلى انتظار وصول هذه الأوراق إلى البريد.
بيان الرهن العقاري السنوي والقضايا الضريبية
في الولايات المتحدة ، يُعرف بيان الرهن العقاري السنوي أيضًا باسم بيان نهاية السنة أو بيان فوائد الرهن العقاري. غالبًا ما يتم إرسالها في شكل ، أو بالإضافة إلى ، النموذج 1098 ، والذي يستخدم عند تقديم الضرائب.
يطلب مصلحة الضرائب من المقرض أو الأعمال التجارية الأخرى إرسال نموذج 1098 إلى أي فرد أو كيان دفع ما لا يقل عن 600 دولار في مصلحة خلال سنة تقويمية محددة. في حالة الرهن ، فإن هذا النموذج سوف يسرد فوائد الرهن العقاري المدفوعة وأي نقاط متعلقة بالقرض. يحتاج المقترضون إلى هذا النموذج إذا كانوا يريدون المطالبة بأي تخفيضات ضريبية ذات صلة قد يحق لهم الحصول عليها. سيُظهر النموذج 1098 أيضًا أي مبالغ مستردة أو ائتمانات أو مدفوعات زائدة عن الفائدة من جانب المقترض خلال تلك السنة. سيحتاج دافعو الضرائب إلى التشاور مع المحاسب أو معد الضرائب أو مراجعة إرشادات مصلحة الضرائب لمعرفة ما إذا كانت الفائدة التي دفعوها قابلة للخصم ، وإذا كان الأمر كذلك ، وكيفية إدراج هذه المعلومات في الإقرار الضريبي الخاص بهم.
