ما هي حالة المشارك النشط؟
حالة المشارك النشط هي إشارة إلى مشاركة الفرد في خطط التقاعد المختلفة التي يرعاها صاحب العمل.
فهم حالة المشارك النشط
تنطبق حالة المشارك النشط على الأفراد الذين يشاركون في خطط التقاعد التالية:
- الخطط المؤهلة ، مثل خطط المشاركة في الأرباح ، وخطط المنافع المحددة ، وخطط معاشات شراء الأموال أو خطط المنافع المستهدفة وخطط 401 (k)SEP IRAsSIMPLE IRAs. من قبل الولايات المتحدة أو من قبل إحدى الولايات أو التقسيمات السياسية التابعة للولايات المتحدة أو من قبل وكالة أو أداة تابعة للولايات المتحدة أو أي من أقسامها الفرعية
عادةً ما يشير صاحب العمل في نموذج W-2 الخاص بالفرد إذا كان الفرد مشاركًا نشطًا عن طريق تحديد مربع "خطة التقاعد". يجب أن يتحقق الأفراد مع أرباب عملهم للتأكد.
وضع المشارك النشط ووفورات التقاعد
إن تحديد مشارك نشط له آثار على ما إذا كان شخص ما مؤهلاً للمطالبة بخصم ضريبي للمساهمة في حساب IRA تقليدي أم لا ، وقد يكون من الصعب توضيح بعض القواعد حول التعيين.
"أنت مؤهل لاتخاذ خصم كامل لمساهمتك التقليدية في الجيش الجمهوري الايرلندي إذا لم تكن مشاركًا نشطًا ، أو متزوجًا من مشارك نشط" ، وفقًا لقاموس Appleby. "من ناحية أخرى ، إذا كنت مشاركًا نشطًا أو متزوجًا من مشارك نشط ، فإن أهليتك لخصم مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية تعتمد على إجمالي الدخل المعدل وحالة حفظ الضريبة.
"التعريف العام هو أن المشارك النشط هو الفرد الذي يتلقى المساهمات أو المزايا بموجب خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل" ، وفقًا لموقع الويب هذا ، والذي يحدد قائمة مفصلة بالقواعد المعقدة حول كيف يمكن أو لا يمكن للمشاركين النشطين التأهل مع خطط مختلفة مختلفة. "لكن القواعد التي تحدد من هو المشارك النشط تختلف بين أنواع الخطط التي يرعاها صاحب العمل ، وقد تعتمد على وقت تقديم المساهمات في حساب المشارك (بموجب الخطة التي يرعاها صاحب العمل)."
ينصح Appleby Retirement Dictionary مستثمري التقاعد بعدم الوقوع في "فخ ارتباك المشاركين النشط". تشير إلى أن "الأفراد قد أخذوا مصلحة الضرائب إلى المحكمة ، مما طعن في موقفهم من وضع المشارك النشط وخسروا".
يضيف الموقع أن أصحاب العمل "مطلوب منهم تحديد خانة 13 على W-2 إذا كنت مشاركًا نشطًا لهذا العام. ولكن يمكن ارتكاب أخطاء. تحقق مع ضريبة أو خبير مالي خبير في مجال خطط التقاعد إذا هناك درجة من عدم اليقين ".
