ما يحدث لمعاش سنوي بعد وفاة المالك يعتمد على نوع الأقساط وخطة الدفع. هناك عدة أنواع من خطط الدفع السنوية. في بعض الأجور السنوية ، تنتهي المدفوعات ببساطة بوفاة صاحب المعاش ، أو السناهي ، بينما ينص البعض الآخر على دفعات للزوج أو المستفيد الآخر لسنوات بعد ذلك.
الماخذ الرئيسية
- ما يحدث للمال في الأقساط بعد وفاة المالك يعتمد على نوع الأقساط وأحكامها المحددة. بعض الأقساط السنوية تتوقف عن الدفع عندما يموت المالك ، في حين أن آخرين سوف يستمرون في دفع الزوج أو المستفيد الآخر. بعض الأقساط ستدفع أيضًا استحقاقات الوفاة الإجمالية للمستفيد إذا توفي المالك قبل تلقي أي دخل.
أنواع المعاشات وخطط الدفع
سواء كان القسط السنوي هو فترة سنوية محددة ، أو مدى الحياة ، أو بعض الاختلاف سيؤثر على ما يحدث بعد وفاة المالك. هذان هما الخياران الرئيسيان ، إلى جانب نوع هجين يجمع بين بعض ميزات كل منهما.
الفترة الثابتة الأقساط
تضمن فترة زمنية محددة ، أو فترة معينة ، دفعات للمذيع لفترة زمنية محددة مسبقًا. بعض الخيارات الشائعة هي 10 أو 15 أو 20 عامًا. (في مقابل مبلغ ثابت ، على النقيض من ذلك ، يختار المُقيِّم مبلغًا يُدفع كل شهر حتى الموت أو حتى استنفاد الفوائد.)
في حالة وفاة المُدعى قبل بدء الدفع ، تنص بعض الخطط على دفع الفوائد المتبقية للمستفيد المعين من قبل المُدعى. تنطبق هذه الميزة إذا لم تنقضي الفترة الكاملة بعد أو إذا ظل رصيد في الحساب وقت الوفاة ، وفقًا للخطة.
ومع ذلك ، إذا تجاوز المدين الفترة المحددة أو استنفد الحساب قبل الوفاة ، فلا يتم ضمان دفعات إضافية ما لم تنص الخطة على استمرار الاستحقاقات. في هذه الحالة ، سيستمر سداد المدفوعات للمستفيد حتى تنقضي الفترة المحددة مسبقًا أو يصل رصيد الحساب إلى الصفر.
الأقساط الحياة
هناك نوع آخر شائع من الأقساط هو الأقساط السنوية للحياة ، والتي تضمن الدفعات طوال فترة حياة المسبب. تعتمد الدفعات على عدد من العوامل ، بما في ذلك عمر المطفل ، وأسعار الفائدة السائدة ، ورصيد الحساب. كلما طالت فترة انتظار الشاغل ، كانت المدفوعات الشهرية أصغر. ولكن حتى إذا تجاوز عدد المُدَّعى عدد السنوات المتوقع ، فلا يزال يتم ضمان دفعات لهم. عند الوفاة ، تتوقف جميع المدفوعات عادة.
ومع ذلك ، إذا كان الأقساط لا تزال في مرحلة التراكم في وقت وفاة المشتكي ، مما يعني أنهم لم يبدأوا في تلقي المدفوعات ، فإن العديد من الخطط تقدم استحقاقات الوفاة للمستفيد. عادةً ما يكون هذا المبلغ الإجمالي أكبر من رصيد الحساب أو إجمالي جميع الأقساط المدفوعة ، على الرغم من أن بعض الخطط توفر خيارات إضافية.
إذا كانت الأقساط مصنفة كمعاش سنوي مشترك ، فإنها تضمن دفعات لكل من حياة المذيِّب وزوجته ، إذا عاش الزوج لفترة أطول. عند وفاة الشاذ ، يستمر الزوج في تلقي المدفوعات حتى وفاته. يمكن أن تكون هذه المدفوعات ، أو مدفوعات الحياة المشتركة ، هي نفس المبلغ الذي يتلقاه المُذيع أثناء حياته أو مبلغًا مخفضًا ، اعتمادًا على الانتخابات التي أجراها المُذيع في بداية العقد. إذا توفي الزوجان مبكرا ، فإن بعض الأقساط تمنح مستفيد آخر لتلقي المدفوعات.
يمكن أن توفر معاشات الحياة المشتركة دخلًا لكل من الزوج والمزوج الباقي على قيد الحياة.
الحياة مع فترة معينة الأقساط
لا يزال هناك تباين آخر ، الحياة مع فترة معينة من الأقساط ، أو فترة معينة بالإضافة إلى الأقساط مدى الحياة ، يجمع بين ميزات الأقساط الثابتة وفترة الحياة. من خلال هذا النوع من الخطط ، يُضمن للمذيع السداد مدى الحياة ولكن يمكنه أيضًا اختيار فترة محددة من الدفع المضمون.
على سبيل المثال ، فإن الحياة بالإضافة إلى فترة معينة من الأقساط مع فترة منتخبة مدتها 10 سنوات تدفع للمتعدي مدى الحياة. ولكن إذا ماتوا خلال السنوات العشر الأولى من جمع المنافع ، فإن العقد يضمن الدفعات للمستفيد خلال الفترة المتبقية من تلك الفترة. يوفر هذا النوع من الخطط للمتعرض ضمانًا بأنهم سيحصلون على دخل مدى الحياة وأن ورثتهم لن يخسروا تمامًا إذا ماتوا قريبًا.
المستشار البصيرة
دان ستيوارت ، CFA®
ريفير لإدارة الأصول ، دالاس ، تكساس
المعاشات لها مرحلتان مختلفتان: التراكم والتوزيع. أثناء التراكم ، تضع الأموال في عقد الأقساط بنية النمو مع مرور الوقت. إذا توفيت خلال هذا الوقت ، فستذهب الثروة المتراكمة إلى المستفيدين المعينين في حال عدم وجود ثقة لتوضيح كيفية تخصيص الأموال.
تحدث مرحلة التوزيع عندما ترغب في إخراج التدفقات النقدية من الأقساط السنوية بينما تكون على قيد الحياة ، مما يعني أنك قمت بإطفاء الأصول في مقابل تدفق الدخل. هذا قرار لا رجعة فيه. الأكثر شيوعًا هما الدخل مدى الحياة أو الدخل المشترك مدى الحياة. وهذا يعني أنه عندما يموت الشخص ، أو آخر شخص يموت على دخل مشترك مدى الحياة ، يتوقف كل الدخل وينتهي العقد.
