فهم غير

التوزيعات المؤهلة مقابل غير المؤهلة

عندما يتعلق الأمر بسحوبات Roth IRA ، فإن التوقيت هو كل شيء. يمكنك سحب مساهماتك في Roth IRA في أي وقت ، ولا تتحمل أية ضرائب أو غرامات. بمجرد بلوغك الخامسة والستين من العمر (ويكون عمر روث لا يقل عن خمس سنوات) ، ستعتبر عمليات السحب والاشتراكات والأرباح بمثابة توزيعات مؤهلة ، مما يجعلها خالية من الضرائب والعقوبات.

ومع ذلك ، يمكن أن تكون هناك عواقب إذا سحبت الأرباح التي لا تعتبر توزيعات مؤهلة.

الماخذ الرئيسية

• يمكنك سحب مساهمات Roth IRA الخاصة بك في أي وقت. أي أرباح تسحبها تعتبر "توزيعات مؤهلة" إذا كان عمرك 59 عامًا أو أكثر وكان عمر الحساب لا يقل عن خمس سنوات ، مما يجعلها معفاة من الضرائب والعقوبات. أنواع أخرى من تعتبر السحوبات "غير مؤهلة" ويمكن أن تؤدي إلى فرض ضرائب وعقوبات.

ما هي توزيعات روث الجيش الجمهوري الايرلندي المؤهلة؟

يتيح لك التوزيع المؤهل من Roth IRA تجنب الضرائب وعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪. للتحصيل على أنه مؤهل ، يجب أن يفي التوزيع بكل من هذه المتطلبات:

1. يحدث ذلك بعد خمسة أعوام على الأقل من فتح وتمويل أول روث الجيش الجمهوري الايرلندي (حتى لو كنت تنسحب من حساب آخر) ، وأنت تأخذ التوزيع في إحدى هذه الحالات:

• تبلغ من العمر 59 عامًا على الأقل. لديك إعاقة. يتم دفع المبلغ إلى المستفيد أو العقار الخاص بك بعد وفاتك. يتم استخدام المال لشراء أو بناء أو إعادة بناء منزل كمشتري منزلي لأول مرة. سحب يصل إلى 5000 دولار يتم استخدامها من أجل ولادة طفل جديد أو التبني.

يمكنك أن تكون مؤهلاً لمشتري المنازل لأول مرة حتى لو كنت تملك منزلاً في الماضي. وفقًا لخدمة الإيرادات الداخلية (IRS) ، فأنت من مشتري المنازل لأول مرة إذا "لم يكن لديك مصلحة حالية في المنزل الرئيسي خلال فترة العامين المنتهية في تاريخ الاستحواذ على المنزل الذي يجري التوزيع فيه اعتاد على الشراء أو البناء أو إعادة البناء. إذا كنت متزوجًا ، فيجب على زوجك أيضًا تلبية متطلبات عدم الملكية."

يمكنك أيضًا استخدام الأموال من Roth IRA لمساعدة طفل أو حفيد أو أحد الوالدين الذي يفي بتعريف مشتري المساكن لأول مرة. بغض النظر عمن يستخدم هذا المبلغ ، يمكنك سحب حد أقصى قدره 10000 دولار أمريكي بموجب استثناء مشتري المنازل لأول مرة.

ما هي توزيعات روث الجيش الجمهوري الايرلندي غير المؤهلين؟

يتم تصنيف عمليات السحب التي لا تتناسب مع المعايير المذكورة أعلاه بشكل عام على أنها توزيعات Roth IRA غير المؤهلة.

تخضع التوزيعات غير المؤهلة للضرائب ، بالإضافة إلى غرامة إضافية بنسبة 10 ٪. قد تتمكن من تجنب عقوبة 10٪ في حالة تطبيق أحد هذه الاستثناءات:

• التوزيعات هي جزء من سلسلة من المدفوعات متساوية إلى حد كبير. لديك نفقات طبية لم يتم سدادها تتجاوز 10 ٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI). أنت تدفع أقساط التأمين الطبي بعد أن فقدت وظيفتك. التوزيعات ليست أكثر من مؤهل أعلى الخاص بك نفقات التعليم (لك أو لأفراد الأسرة المؤهلين).

بالإضافة إلى ذلك ، قد تتمكن من تجنب عقوبة 10 ٪ إذا كان التوزيع:

• بسبب فرض ضريبة الدخل على الخطة المؤهلة.توزيع احتياطي مؤهل.

تعتبر جميع عمليات السحب الأخرى من Roth IRA التي لا تستوفي هذه المعايير توزيعات غير مؤهلة. ستدين بالضرائب وعقوبة السحب المبكر على أي أموال غير مؤهلة تسحبها.

قواعد الطلب لروث الجيش الجمهوري الايرلندي

مصلحة الضرائب يعامل السحوبات من الجيش الجمهوري الايرلندي روث في ترتيب معين. عندما تقوم بسحب الأموال من أي حساب من حسابات Roth (إذا كان لديك عدة حسابات) ، يتم طلب التوزيعات على النحو التالي:

1. المساهمات العادية.التحويلات والمساهمات التمديدية على أساس "الدخول أولاً بأول".

تذكر: يمكنك سحب مساهماتك في أي وقت ولأي سبب ، دون دفع ضرائب أو عقوبة. ولكن بعد قيامك بسحب المبلغ الإجمالي لمساهماتك ، ستأتي عمليات السحب التالية من تحويلاتك وتمويلاتك ، وأخيراً أرباحك. عمليات السحب هذه ، ما لم تكن مؤهلة ، يمكن أن تؤدي إلى فرض ضرائب وعقوبات.

إن الحصول على توزيع غير مؤهل من Roth IRA لا ينتج عنه فقط الضرائب والرسوم الآن ، ولكن هذا يعني أيضًا أنه سيكون لديك أموال أقل يمكنك الاعتماد عليها بعد التقاعد.

ماذا يحدث إذا أخذت توزيع غير مؤهل من Roth IRA؟

يتم فرض ضريبة على توزيعات Roth IRA غير المؤهلة كدخل عادي. بالإضافة إلى ذلك ، سيتعين عليك دفع غرامة السحب المبكر بنسبة 10 ٪ إذا كنت أصغر من 59½. يمكن أن يضيف ذلك مبلغًا كبيرًا ، مع إمكانية تآكل 30٪ إلى 50٪ من استثمارك ، اعتمادًا على شريحة الضرائب الخاصة بك في وقت السحب.

إن الاحتفاظ بأموال Roth IRA حتى التقاعد هو أفضل طريقة مالياً. ولكن إذا كان عليك القيام بتوزيع مبكر ، فإن فهم القواعد التي تحدد ما إذا كانت مؤهلة أو غير مؤهلة يمكن أن يقلل من مقدار الضرائب والعقوبات التي قد تضطر إلى دفعها.

من المهم أن تتذكر أن أي أموال تحصل عليها من روث الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك أقل من المال الذي ستحصل عليه خلال التقاعد. بالإضافة إلى ذلك ، أنت تخسر سنوات مضاعفة محتملة. لذلك بشكل عام ، يجب أن ينظر إليه كملجأ أخير.