أموال غير مطالب بها

ما هي الصناديق غير المطالب بها؟

الأموال غير المطالب بها هي أموال وأصول أخرى لا يمكن العثور على مالكها الشرعي. يتم عادةً تحويل الأموال غير المطالب بها إلى الحكومة بعد مرور فترة زمنية محددة. للمطالبة بالأموال أو الأصول ، يجب على المالك أو المستفيد المعين تقديم مطالبة ؛ في حالة الانتماء إلى عقار ، فقد يطلب من المدعي إثبات حقوقه في الممتلكات أو الأموال غير المطالب بها.

فهم الصناديق غير المطالب بها

هناك عدة أسباب وراء عدم مطالبة الصناديق والأصول. على سبيل المثال ، قد يكون المستحق لدافعي الضرائب مستردًا ، ولكن لم يتم المطالبة بشيك استرداد الأموال لأن دافع الضرائب انتقل دون تحديث عنوانه / ها مع السلطة الضريبية. يمكن أن تؤدي إخفاقات البنوك إلى إنشاء مجموعة من الصناديق غير المطالب بها عندما يكون العملاء غير مدركين لإغلاقها أو لا يعرفون من الذي يمكن الاتصال به لاسترداد أموالهم. المعاشات التقاعدية غير المطالب بها هي نوع شائع من الصناديق غير المطالب بها ، خاصة عندما تغلق الشركة ولا تتوفر معلومات فورية حول إدارة معاشاتها التقاعدية.

الخاصية غير المطالب بها هي في الأساس خاصية لم تتم المطالبة بها بعد فترة السكون. فترة السكون هي الفترة الزمنية التي تفصل فيها مؤسسة مالية عن حساب أو أصل غير مطالب به وعندما ترى الحكومة أنه تم التخلي عن هذا الحساب أو الأصل. بالنسبة لمعظم الولايات ، تكون فترة السكون خمس سنوات. عندما يتم تعيين العقار رسميًا من قبل الدولة على أنه مهجور أو غير مطالب به ، فإنه يخضع لعملية تُعرف باسم التحويل الإلكتروني ، حيث تتولى الدولة ملكية تلك الممتلكات إلى أن يقدم المالك الشرعي مطالبة.

تشمل أنواع الممتلكات غير المُطالب بها شيكات الرواتب غير المُحصَلة ، والأسهم غير النشطة ، وصناديق المحاكم ، وأرباح الأسهم ، وحسابات التدقيق والادخار ، والعائدات العقارية. عندما لا تتم المطالبة بحسابات الملكية ، يتم تسليمها إلى الولاية لأسباب قد تشمل وفاة صاحب الحساب ، أو عدم تسجيل عنوان إعادة التوجيه بعد تغيير الإقامة ، أو ببساطة نسيان حساب.

لا يتم فرض ضرائب على الممتلكات غير المطالب بها أثناء إيداعها على أنها غير مطالب بها ؛ ومع ذلك ، عندما يتم استرداده ، قد يتم الاعتراف العقار رسمياً كإيرادات خاضعة للضريبة. يمكن استرداد بعض الأموال غير المطالب بها مثل الاستثمارات من 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي معفاة من الضرائب.

الماخذ الرئيسية

• الأموال غير المطالب بها هي تلك الأصول التي يتعذر فيها تحديد موقع المالك الشرعي. يتم تسليم الصناديق والممتلكات غير المطالب بها بشكل نموذجي إلى الدولة التي توجد فيها الأصول ، بعد مرور فترة السكون. تم تقييمها في ذلك الوقت على أنها دخل عادي. وقد وضعت الولايات عمليات يمكن بموجبها للمالكين القانونيين للأصول استرداد الأموال غير المطالب بها.

مثال على الأموال غير المطالب بها

فكر في مثال يقوم فيه الفرد بدفع الضرائب الفيدرالية المقدرة على مدار العام ، ويقدم ضرائبه ، ويطلب إرسال أي رد إلى عنوان منزله ؛ قبل معالجة الاسترداد ، ينتقل ويفشل في الكشف عن عنوانه الجديد إلى مصلحة الضرائب. تتم معالجة عملية رد الأموال لاحقًا وإرسالها بالبريد إلى آخر عنوان معروف له. لردع الاحتيال والمراسلات والمدفوعات من السلطات الضريبية عموما لا يمكن إعادة توجيه. بسبب هذه السياسة ، تم إرجاع شيك استرداد الأموال غير القابل للتسليم إلى المُصدر وأصبح صندوقًا لم تتم المطالبة به. تقع العبء الآن على عاتق دافع الضرائب للاتصال بالحكومة لإعادة إصدار الشيك على العنوان الصحيح.

جمعت ولاية نيويورك 700 مليون دولار من الإيرادات من الممتلكات غير المطالب بها في عام 2013. في حين أن هذا الرقم أعلى من المتوسط ​​، فإن إجمالي الإيرادات المستمدة من الولايات من حسابات في غير محلها يزيد عن 62 مليار دولار على مستوى البلاد. تشير البيانات إلى أن 50٪ من الحسابات غير المطالب بها تحتوي على أقل من 100 دولار ، ولكن لا يوجد حد لحجم الحساب. في عام 2014 ، أعادت ولاية تكساس أكثر من 200 مليون دولار لأصحاب الممتلكات التي لم يطالب بها أحد من قبل ، وبلغ متوسط ​​المطالبة 1000 دولار. العديد من المطالبات أعلى من ذلك بكثير ، لكن من غير المحتمل أن يتطابق الكثير منها مع 32.8 مليون دولار من سكان كونيتيكت المطالب بها في عام 2012 ، وهي عائدات من بيع الأسهم ، وفقًا لمقال نشرته مجلة Press Connects عام 2017.

التحقق من الأموال غير المطالب بها

تقدم الحكومات مجموعة متنوعة من الطرق للتحقق من الأموال غير المطالب بها. تتيح خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) ، على سبيل المثال ، لدافعي الضرائب التحقق من حالة استرداد الأموال عبر الإنترنت كما توفر خطًا ساخنًا يمكن لدافعي الضرائب الاتصال به. نظرًا لأن بوابات الاسترداد عبر الإنترنت أسهل وأقل تكلفة من صيانة أنظمة الهواتف ، فقد تؤكد الحكومات على أن العملاء يتصلون فقط إذا كان تسليم مدفوعات الاسترداد يتجاوز فترة زمنية معقولة (على سبيل المثال 21 يومًا من الاستلام).

في الولايات المتحدة ، لا يوجد لدى الحكومة الفيدرالية بعد نظام متاح للأشخاص للتحقق من وجود أموال أو ممتلكات لم يطالب بها أحد. كما أنه لا يحتفظ بقاعدة بيانات مركزية لغرض مراقبة الأموال غير المطالب بها على المستوى الفيدرالي ، كما أنه لا يحتوي على معلومات حول الأموال غير المطالب بها لكل ولاية. الأفراد والشركات التي تبحث عن أموال لم يطالب بها أحد من المرجح أن تتصل بالوكالات الحكومية المناسبة التي قد توجد فيها أموال أو ممتلكات غير مطلوبة.

دون علم الكثير من الأفراد ، يُحظر على معظم الوكالات الحكومية ، إن لم يكن جميعها ، الاتصال بأصحاب الأموال / الأصول غير المطالب بها عبر الهاتف. لأن المحتالين يدركون هذا القيد ، فقد يحاولون الاحتيال على الجمهور. في بعض الحالات ، مثل معاشات التقاعد التي لم تتم المطالبة بها والتي تديرها مؤسسة ضمان معاشات التقاعد (PBGC) ، يتم سرد أسماء الأفراد المستحقين على الأموال. قد يقوم فنان الاحتيال بالاتصال بهؤلاء الأفراد الذين يمثلون موظفًا حكوميًا وقد يعرض عليهم المساعدة في تأمين الأموال غير المطالب بها مقابل رسوم. من المهم معرفة الوكالة الرسمية التي يجب الاتصال بها للتحقق من الأموال وفهم أن معظمهم ممنوعون من الاتصال بالأفراد بشأن ممتلكاتهم. إن المؤشر الرئيسي الذي يحاول شخص ما الاحتيال هو طلبه مقابل رسم أو رقم ضمان اجتماعي (SSN) أو معلومات بنكية.

ليس كل الأموال غير المطالب بها تنشأ من الحكومة. قد يكون لدى الأفراد أموال غير مستخدمة متبقية على بطاقات الهدايا ، وأرصدة الحسابات الإيجابية مع البنوك والمؤسسات المالية الأخرى ، وعمولات المبيعات غير المحصلة مع أصحاب العمل السابقين. كما أن المستفيدين من سياسات التأمين على الحياة والاستثمارات الأخرى هم من المطالبين المشتركين في الأموال غير المطالب بها. عادةً ما تكون الشركات التي تتمسك بممتلكات غير معلنة مطلوبة قانونًا لمحاولة تحديد موقع مالك الأصول ، ولكن في حالة عدم نجاحها ، قد يُطلب منها نقلها إلى ولاية أو حكومة محلية.