الأشخاص الذين لا يشاركون بالكامل في القوى العاملة ، أو على وشك التقاعد ، أو الذين تقاعدوا بالفعل ، يستخدمون المعاشات الثابتة دائمًا للمساعدة في استقرار الدخل من الاستثمارات. الأقساط السنوية الثابتة هي عقود تأمين تقدم للمُعرِض - الشخص الذي يمتلك الأقساط - مبلغًا محددًا من الدخل يُدفع على فترات منتظمة إلى أن تنتهي فترة محددة أو حدث (مثل وفاة المُدعى). شراء الأقساط الثابتة له مزايا وعيوب ، ومقابل رسوم ، يمكن إضافة العديد من الخيارات إلى المنتج الأساسي.
الماخذ الرئيسية
- وتدفع الأقساط السنوية للحياة على التوالي حتى وفاة الشاذ. لا يمكن تركها لمستفيد ، وتحتفظ الشركة التي تبيعها بأي أموال قد تُترك. تتيح الحياة المشتركة مع الأجر الأخير للناجين من زوجة المالك أن تكون مستفيدة وأن تستمر في الحصول على المدفوعات حتى وفاته ، ولكن يكلف أكثر بكثير من الأقساط على التوالي الحياة. مصطلح معين الأقساط يدفع المال على مدى فترة محددة ، وبعد ذلك ينتهي ولا يتم إجراء المزيد من المدفوعات ؛ إذا توفي المُدعى قبل انتهاء المدة ، تحتفظ الشركة التي تبيع الأقساط بالأموال المتبقية.
كيف تعمل المعاشات الثابتة؟
تقدم شركات التأمين أو المؤسسات المالية معاشات ثابتة لسداد مبلغ مقطوع (عادة ما يكون معظم مدخرات المدخرات والنقد المعادل للنقد) ، أو يمكن دفعها على أساس دوري بينما لا يزال المشتكي يعمل. إن الأموال التي يتم استثمارها في الأقساط السنوية مضمونة لكسب معدل عائد ثابت طوال فترة تراكم الأقساط (عندما يتم وضع الأموال فيه).
خلال مرحلة إزالة النفايات (عندما يتم دفع الأموال) ، سيستمر الرصيد المستثمر ، مطروحًا منه المدفوعات ، في النمو بمعدل ثابت. ومع ذلك ، في بعض الحالات ، لا يعيش المذنبون لفترة كافية للمطالبة بكامل معاشهم. عندما يحدث هذا ، عادة ما ينتهي بهم الأمر إلى تمرير ما تبقى من مدخراتهم السنوية للشركة التي باعتها لهم. ما إذا كان المُخترِط يختار محاولة تجنب هذه النتيجة يعتمد على نوع السياسة المشتراة.
عندما تفكر في شراء الأقساط الثابتة ، من المهم أن تتذكر أنه يمكنك في كثير من الأحيان التفاوض على سعر هذه المنتجات. أيضًا ، يختلف مبلغ المال الذي ستدفعه الأقساط (بشكل كبير في بعض الأحيان) بين الوسطاء الماليين الذين يبيعونها ، لذلك من الأفضل أن تتسوق وتتجنب اتخاذ قرارات سريعة.
النوعان الرئيسيان من المعاشات الثابتة هما المعاشات السنوية للحياة ومصاريف المعاشات المعينة. تدفع معاشات الحياة مبلغًا محددًا مسبقًا في كل فترة حتى وفاة المُدعى عليه ، بينما تدفع بعض المعاشات على المدى المحدد مبلغًا محددًا كل فترة (عادةً ما تكون شهرية) لحين انتهاء صلاحية منتج الأقساط ، وهو ما قد يكون جيدًا قبل وفاة المُدعى.
دائما التفاوض على السعر قبل شراء الأقساط الثابتة.
أنواع مختلفة من المعاشات الحياة
هناك عدة أنواع من معاشات الحياة ، وهي تختلف حسب مكونات التأمين التي تقدمها. بمعنى أن أنواعًا معينة من الأقساط السنوية قد تغير هيكل الدفع المستقبلي في حالة حدوث شيء سلبي للمذيع ، مثل المرض أو الوفاة المبكرة. وبشكل أكثر تحديدًا ، كلما زادت مكونات التأمين ، كلما طال أمد الدفعات بمرور الوقت بمجرد بدء مرحلة التخفيف (ننظر إلى كيفية عمل ذلك أدناه) ، وكلما طال أمد الدفعات ، كانت أصغر. يعتمد مقدار الدفعات الشهرية أيضًا على متوسط العمر المتوقع للمذيع ؛ كلما انخفض متوسط العمر المتوقع ، زاد الدفع ، لأنه يجب دفع المزيد من الاستثمار السنوي خلال فترة أقصر.
أيضا ، تتألف أسعار الأقساط السنوية من كل من الأموال المستثمرة في الأقساط والعلاوة المدفوعة لمكونات التأمين هذه. لذلك ، كلما زادت مكونات التأمين لديك ، زادت تكلفة الأقساط. كل نوع من الأقساط الحياة لها مزاياها وعيوبها ، وهذا يتوقف على طبيعة السناهي. دعونا نلقي نظرة على أنواع الحياة السنوية المختلفة عن كثب.
المعاشات الحياة على التوالي
هذه هي أبسط أشكال معاشات الحياة - مكون التأمين لا يقوم إلا على توفير الدخل حتى الموت. بمجرد أن تبدأ مرحلة الإزالة ، تدفع هذه الأقساط مبلغًا محددًا لكل فترة حتى يموت المذيع. نظرًا لعدم وجود نوع آخر من مكونات التأمين لهذا النوع من الأقساط ، فهو أقل تكلفة.
أيضا ، لا تقدم معاشات الحياة المباشرة أي شكل من أشكال التعويضات للمستفيدين الباقين على قيد الحياة بعد وفاة الشاهين. أولئك الذين يرغبون في ترك عقار للناجين من شأنه أن ينصح جيدا للحفاظ على الاستثمارات الأخرى إذا كانوا يميلون إلى شراء الأقساط على التوالي الحياة.
المعاشات الصحة دون المستوى
هذه هي معاشات الحياة المباشرة التي يمكن شراؤها من قبل شخص لديه مشكلة صحية خطيرة. يتم تسعيرها وفقًا لفرص وفاة السناهي على المدى القريب. كلما انخفض متوسط العمر المتوقع ، كان الأجر أكثر تكلفة ، لأن هناك فرصة أقل لشركة التأمين في تحقيق عائد على الأموال التي يستثمرها السناهي.
لهذا السبب ، يتلقى مذيع الأقساط الصحية المتدنية أيضًا نسبة مئوية أقل من استثماره الأصلي في المعاش. ومع ذلك ، نظرًا لأن متوسط العمر المتوقع أقل ، يتم زيادة الدفعات في كل فترة بشكل كبير مقارنة بالمدفوعات التي يتم دفعها لأي مذنب يُتوقع أن يعيش لسنوات عديدة. عموما لا يتم تقديم مكونات التأمين الأخرى مع هذه المركبات.
المعاشات الحياة مع مدة مضمونة
تقدم معاشات الحياة مع مدة مضمونة أكثر من عنصر التأمين من معاشات الحياة المباشرة من خلال السماح للمذيع بتعيين مستفيد. إذا توفي المُدعى قبل انقضاء فترة زمنية (المدة) ، فسيتلقى المستفيد أي مبلغ لم يتم دفعه. في حالة الوفاة قبل الموعد المتوقع ، ومع ذلك ، لا يخسر مقدمو الشكاوى مدخراتهم لشركة تأمين. بالطبع ، هذه الميزة تأتي بتكلفة إضافية.
شيء آخر يجب تذكره: يتلقى المستفيدون دفعة واحدة من شركة التأمين. والنتيجة المحتملة لمثل هذه الدفعات هي زيادة في الدخل السنوي للمستفيدين وزيادة في ضرائب الدخل في السنة التي يتلقون فيها الدفع. يمكن أن تؤدي هذه الآثار الضريبية إلى ترك المذيِع أقل للمستفيدين المعينين منه عما هو مقصود.
الحياة المشتركة مع آخر الناجين المعاش
يستمر هذا النوع من الأقساط في الدفع للمذيع وزوجته / زوجها حتى ماتا. يتم تحويل المدفوعات إلى الزوج الباقي بغض النظر عن السبب (أي أنهم لا يعتمدون على ما إذا كان المسبب هو وفاة قبل فترة معينة). وتتيح هذه المعاشات أيضًا للمتعهد الفرصة لتعيين مستفيدين إضافيين لتلقي مدفوعات في حالة وفاة الزوج في أسرع وقت ممكن. يمكن للمذيعين أن يذكروا أن المستفيدين سيتلقون مدفوعات أقل.
إن ميزة الحياة المشتركة مع الأقساط السنوية للناجين (يشار إليها أيضًا باسم الأقساط المشتركة والناجية) هي أن زوج المبتدئ لديه تأمين دخل مستمر بعد وفاة المسبب. ومع ذلك ، نظرًا لأن المدفوعات دورية وليس مبلغًا مقطوعًا ، فلن يُترك للزوج أعباء ضريبية غير ضرورية. العيب هنا هو التكلفة. نظرًا لأن هذه تحتوي على المزيد من عنصر التأمين المضافة ، فإن التكاليف التي يتحملها الشاغون أعلى بكثير.
أنواع مختلفة من المعاشات معينة الأجل
هذه المعاشات هي منتج مختلف جدا عن المعاشات الحياة. مصطلح دفع بعض الأقساط السنوية مبلغ معين لكل فترة حتى تاريخ محدد ، بغض النظر عن ما يحدث للمذيع على مدار المدة. إذا توفي المودع قبل الموعد المحدد ، تحتفظ شركة التأمين بالباقي من قيمة الأقساط.
هذه لا تحتوي على مكونات التأمين المضافة. أي أنه على عكس الأقساط السنوية التي تمت مناقشتها أعلاه ، فإن المصطلح بعض الأقساط لا يفسر حالة المسبب أو العمر المتوقع أو المستفيد. علاوة على ذلك ، في حالة فشل الصحة وزيادة النفقات الطبية ، فإن دخل فترة معينة من الأقساط لن يزداد لاستيعاب التكاليف المتزايدة للمذيع. نظرًا لأن هذه المعاشات توفر خيارات تأمين أقل وبالتالي لا تشكل أي خطر على شركة التأمين أو مقدم الخدمات المالية ، فهي أقل تكلفة بكثير من المعاشات على الحياة.
عيب هذه المركبات الدخل هو أنه بمجرد انتهاء المدة ، يتم الانتهاء من الدخل من الأقساط السنوية. غالبًا ما يتم بيع بعض الرسوم السنوية للأشخاص الذين يرغبون في الحصول على دخل ثابت لتقاعدهم ولكنهم لا يهتمون بشراء أي نوع من مكونات التأمين أو لا يستطيعون شراءه.
المعاشات المؤهلة وغير المؤهلة
بالنسبة لجميع المعاشات الثابتة ، فإن نمو الأموال المستثمرة هو ضريبة مؤجلة. يمكن شراؤها الأقساط نفسها إما مع الدخل قبل الضريبة أو المال الذي تم بالفعل فرض ضرائب. يحدد نوع الدخل (قبل الضريبة أو بعد خصم الضرائب) الذي يتم شراء الأقساط به ما إذا كان مؤهلاً للحصول على وضع مؤجل من الضرائب.
هذه المعاشات التي تم شراؤها بدخل قبل الضريبة مؤهلة للحصول على وضع مؤجل من الضرائب لأن الأموال المستثمرة فيها لم تخضع للضريبة مطلقًا. يتم شراء المعاشات السنوية المؤهلة عند التقاعد بأموال تم استثمارها في خطة التقاعد المؤهلة ، مثل 401 (ك) ، ونمت معفاة من الضرائب. يمكن أيضًا شراء المعاشات المؤهلة بشكل دوري على مدى الحياة العملية للمذيع بأموال لا تخضع للضريبة بعد.
المعاشات التي يتم شراؤها بالمال الذي تم بالفعل فرض ضرائب عليه على مصدر الدخل لا تتأهل للحصول على الحالة المؤجلة من الضرائب. وعادة ما يتم شراؤها عند التقاعد أو أثناء الحياة العملية للمذيع.
ميزة الأقساط المؤهلة هي نمو معفي من الضرائب على الأموال المستثمرة ، ويتم تأجيل الضريبة حتى يتم دفع الأموال. ميزة الأقساط غير المشروطة هي النمو المؤجل من الضرائب على الدخل الناتج من الأموال الخاضعة للضريبة المستثمرة في الأقساط السنوية.
في حالة المعاشات السنوية المؤهلة أو غير المؤهلة ، عندما يموت المدين ، فإن المستفيد سيكون مدينًا بفرض ضرائب عالية جدًا على دخل الاستثمار. لا يتمتع المستفيدون بوضع معفاة من الضرائب على الأقساط التي يرثونها. عندما يقوم المذيعون بالتخطيط العقاري ، من المهم التشاور مع أخصائي أو إجراء بحث دقيق لضمان عدم ترك أحبائهم عبء ضريبي هائل.
الخط السفلي
المعاشات الثابتة هي وسيلة قوية لتوفير لتوفير التقاعد وضمان تيارات الدخل العادية خلال ذلك. وغالبا ما تستخدم لتأجيل الضرائب والمدخرات. في الوقت نفسه ، يمكن أن تكون المكافآت صعبة للغاية لإدارة الحد الأقصى من العائدات ، حيث أن تكلفة ميزات التأمين يمكن أن تأكل في العائد على الاستثمار الأولي.
عقود الأقساط معقدة ، وأولئك الذين لا يفهمونها قد ينتهي بهم الأمر إلى دفع مبلغ كبير من المال مقابل أداة لا تخدم الغرض المقصود منها. لجني فوائد تخفيض الضرائب والعوائد المستقرة والراحة التي لا تقدر بثمن والتي يمكن أن تقدمها الأقساط الثابتة ، يحتاج المستثمرون إلى البحث الشامل والنظر في هذه الأدوات ضد مصادر دخل التقاعد الأخرى ، مثل دفعات المعاشات التقاعدية ، 401 (ك) ، وحسابات التقاعد الفردية (الجيش الجمهوري الايرلندي).
