هل تعلم أنه يمكنك تحويل أموال مرة واحدة وبدون ضرائب وبدون ضرائب من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إلى حساب توفير صحي (HSA)؟ تُعرف هذه العملية رسميًا بأنها توزيع مؤهل لتمويل HSA ، وقد أصبح ذلك ممكنًا بموجب قانون تمكين المرضى من فرصة الصحة ، في عام 2006.
الماخذ الرئيسية
- يمكنك إجراء توزيع لمرة واحدة للأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إلى حساب توفير صحي (HSA). "فترة الاختبار" تتطلب منك أن تظل مؤهلاً للحصول على HSA لمدة 12 شهرًا على الأقل بعد التمديد. لتكون مؤهلاً للحصول على HSA ، يجب أن تكون مسجلاً في خطة صحية عالية الخصم (HDHP). إن التمرير من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، بدلاً من Roth ، يوفر عادةً فائدة ضريبية أفضل.
ما هو حساب التوفير الصحي (HSA)؟
تم تصميم HSA للأشخاص الذين يعانون من خطط صحية عالية الخصم (HDHPs). هذه هي بوالص تأمين صحي لها خصومات سنوية لا تقل عن 1350 دولارًا للأفراد و 2700 دولار للتغطية الأسرية (اعتبارًا من 2019).
أيضًا ، يجب أن يكون الحد الأقصى المسموح به للخطة أقل من 6،750 دولار سنويًا للأفراد و 13500 دولار للتغطية العائلية. لا يتم احتساب الأقساط كتكاليف خارج جيبك ، ولكن عمليات الخصم والخصومات والسداد والعملات المعدنية تفعل.
بالنسبة لعام 2020 ، ستزداد هذه الحدود إلى الخصومات السنوية التي لا تقل عن 1400 دولار للأفراد و 2800 دولار للعائلات. سوف يتجاوز الحد الأقصى للتكاليف خارج الجيب 6900 دولار و 13800 دولار على التوالي.
أنت تساهم في HSA باستخدام أموال ما قبل الضريبة ، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. يمكنك بعد ذلك سحب الأموال من ضريبة HSA الخاصة بك إذا كنت تستخدمها لتغطية النفقات الطبية المؤهلة. إذا كنت تبلغ من العمر 64 عامًا أو أقل ، فسوف تكون مدينًا للضرائب وعقوبة بنسبة 20٪ إذا كنت تستخدم الأموال لأسباب غير طبية. ومع ذلك ، بعد سن 65 (أو إذا كنت تعاني من أي إعاقة في أي عمر) ، لا تتحمل السحوبات لأسباب غير طبية العقوبة ، على الرغم من أنها لا تزال تخضع للضريبة بمعدل الضريبة الحالي.
يمكنك الاحتفاظ بأموال HSA الخاصة بك في الحساب لاستخدامها لاحقًا في الحياة ، مثل بعد التقاعد. الحساب - وكل الأموال الموجودة فيه - ملك لك ، حتى لو قمت بتغيير خطط التأمين الصحي أو تبديل الوظائف أو التقاعد.
يمكنك فقط نقل مرور IRA إلى HSA خلال حياتك.
IRA-to-HSA قواعد التمديد
يمكنك نقل الأموال من حساب عائد مؤقت إلى HSA فقط إذا كنت مؤهلاً لتقديم مساهمات في HSA. بمعنى آخر ، يلزمك إجراء عملية النقل أثناء تغطيتك لخطة صحية قابلة للخصم بشكل كبير وتكون مؤهلاً للحصول على HSA.
ما هو أكثر من ذلك ، يتضمن الانتقال من IRA إلى HSA "فترة اختبار" تتطلب منك أن تظل مؤهلاً للحصول على HSA لمدة 12 شهرًا بعد النقل. هذا يعني أنه يجب عليك البقاء في HDHP على الأقل حتى تنتهي فترة الاختبار. إذا لم تكن مؤهلاً (على سبيل المثال ، يمكنك التبديل إلى HDHP) ، فسيتعين عليك تضمين الأموال التي قمت بدفعها كدخل عندما تقوم بتقديم ضرائبك. بالإضافة إلى ذلك ، سيخضع المبلغ لعقوبة 10 ٪.
يمكنك فقط تحويل الأموال من حساب الاستجابة العاجلة إلى حساب الضمان الاجتماعي مرة واحدة خلال حياتك. الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك تحويله هو نفس الحد السنوي لمساهمات HSA الخاصة بك لتلك السنة. لعام 2019 ، الحدود هي:
- 3500 دولار للأفراد ، مع مساهمة إضافية بقيمة 1،000 دولار للحاق بالركب إذا كان عمرك 55 عامًا أو أكبر. (بالنسبة لعام 2020 ، يرتفع ذلك إلى 3550 دولارًا ، مع مساهمة في اللحاق بالركب بقيمة 1،000 دولار). 7000 دولار للتغطية الأسرية ، مع نفس مساهمة اللحاق بالركب البالغة 1000 دولار. (بالنسبة لعام 2020 ، يرتفع هذا المبلغ إلى 7،100 دولار ، وتبقى مساهمة اللحاق بالركب البالغة 1000 دولار دون تغيير.)
أخيرًا ، HSAs و IRAs عبارة عن حسابات فردية. لا يوجد شيء اسمه الجيش الجمهوري الايرلندي المشترك أو HSA المشترك. هذا يعني أنه إذا كنت متزوجًا ، فيمكنك أنت وزوجتك نقل الأموال من حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك إلى حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك - ولكن ليس لبعضها البعض.
ومع ذلك ، يمكنك دفع نفقات الرعاية الصحية عن بعضها البعض (وأفراد الأسرة الآخرين) من أي حساب.
IRA التقليدية تستفيد أكثر
من الناحية الفنية ، يمكنك القيام بالتمرير من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو الجيش الجمهوري الايرلندي روث إلى HSA. ومع ذلك ، من الأفضل الانتقال من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. ذلك لأن عمليات سحب الاشتراكات من Roth IRA هي بالفعل معفاة من الضرائب والعقوبات في أي وقت ، ويمكنك سحب الأرباح المعفاة من الضرائب بعد سن 59 عامًا.
يتيح لك الانتقال من حساب الاستجابة العاجلة التقليدي إلى HSA "ملء" HSA الخاص بك على الفور لدفع النفقات الطبية معفاة من الضرائب. أي مساهمات IRA غير قابلة للخصم قد تكون قدمتها غير مؤهلة للترحيل ، لذلك ستبقى في حساب IRA الخاص بك.
شريطة أن تتمكن من تجنب استخدام الأموال المتراكمة حتى التقاعد ، سترى فائدة ضريبية. دعنا نقول ، على سبيل المثال ، في سن 55 عام 2019 ، يمكنك تجاوز الحد الأقصى البالغ 8000 دولار. إذا افترضنا أن HSA ترجع 6٪ على مدى 10 سنوات (حتى عمر 65 عامًا) ، فسيكون لديك في ذلك الوقت 14،327 دولارًا تنفقه على المصاريف الطبية ، معفاة من الضرائب.
HSA Rollover من حساب مختلف
لتجميع الأموال من أنواع أخرى من حسابات التقاعد ، مثل خطة 401 (k) أو 457 ، يجب عليك أولاً تحويل هذه الأموال إلى حساب IRA. بمجرد أن تكون الأموال في حساب IRA ، يمكنك إجراء تحويل معفاة من الضرائب مرة واحدة إلى حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك. هذا النوع من التنقل صعب ويجب القيام به بمساعدة مستشار مالي محترف.
طرق أخرى لتمويل HSA
إذا كان المال ضيقًا وكان عمرك 59 عامًا أو أكبر ، فيمكنك السحب بشكل منتظم من حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك واستخدامه للمساهمة في حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك. يجب أن تلغي اللدغة الضريبية الناتجة عن سحب الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وخصم الضريبة من مساهمة HSA تقريبًا بعضهما البعض.
الأهم من ذلك ، يمكنك القيام بذلك أكثر من مرة - في الواقع ، كل عام إذا كنت تريد.
