ما هو المستوى 1 رأس المال؟
يستخدم رأس المال من الفئة 1 لوصف كفاية رأس المال لأي بنك ويشير إلى رأس المال الأساسي الذي يتضمن رأس مال الأسهم والاحتياطيات المفصح عنها. يشمل رأس مال الأسهم الأدوات التي لا يمكن استردادها وفقًا لخيار صاحب التسجيل.
يعتبر رأس المال من المستوى الأول هو الشكل الأكثر مثالية لرأس مال البنك - الأموال التي قام البنك بتخزينها للحفاظ على عمله من خلال جميع المعاملات الخطرة التي يؤديها ، مثل التداول / الاستثمار والإقراض.
الطبقة 1 العاصمة
كيف يعمل المستوى 1 كابيتال
من وجهة نظر الجهة الرقابية ، فإن رأس المال من المستوى الأول هو المقياس الأساسي للقوة المالية للبنك لأنه يتكون من رأس المال الأساسي.
يتكون رأس المال الأساسي في المقام الأول من الاحتياطيات المفصح عنها (والمعروفة أيضًا بالأرباح المستبقاة) والأسهم العادية. يمكن أن تشمل أيضًا الأسهم المفضلة غير التراكمية وغير القابلة للإصلاح. بموجب لجنة بازل للرقابة المصرفية ، التي أصدرت اتفاقية بازل ، لوحظ أن البنوك تستخدم الأدوات المبتكرة لتجميع رأس المال من المستوى الأول أيضًا.
ومع ذلك ، يجب أن تلتزم هذه الصكوك بشروط صارمة. لا يمكن أن يمثل رأس المال المكتسب من خلال هذه الأدوات سوى 15٪ من إجمالي رأس مال الفئة 1 للبنك. من المقرر أن يلغي اتفاق بازل الثالث (الإصدار الأول في عام 2009) رأس المال المكتسب من خلال أدوات مبتكرة.
تم إجراء تغييرات على الاتفاقية في عام 2013. تم نقل تاريخ تنفيذ الإصدار النهائي من الاتفاقية الثالثة إلى نهاية مارس 2019.
تم تطوير Basel III (المعروف أيضًا باسم اتفاق بازل الثالث) من أجل الاستجابة لأوجه القصور في التنظيم المالي التي تعرضت لها الأزمة المالية العالمية في عامي 2007 و 2008.
تقارن نسبة رأس المال من المستوى الأول بين رأس مال البنك وإجمالي الأصول المرجحة للمخاطر. RWAs هي جميع الأصول التي يحتفظ بها البنك والتي يتم وزنها بمخاطر الائتمان. تضع معظم البنوك المركزية صيغًا لأوزان مخاطر الأصول وفقًا لإرشادات لجنة بازل.
المستوى 1 رأس المال مقابل المستوى 2 رأس المال
يمثل رأس المال من المستوى الأول مصدر التمويل الأساسي للبنك. عادة ، فإنه يحتفظ تقريبا بجميع الأموال المتراكمة للبنك. يتم إنشاء هذه الأموال خصيصًا لدعم البنوك عند استيعاب الخسائر بحيث لا يتعين إغلاق وظائف الأعمال العادية.
بموجب الإصدار الصادر من بازل 3 ، فإن الحد الأدنى لنسبة رأس المال هو 6 ٪. يتم احتساب هذه النسبة عن طريق تقسيم رأس المال من المستوى الأول على إجمالي أصوله القائمة على المخاطر.
يشمل رأس المال من الفئة 2 أدوات رأس المال المختلط ، وخسائر القروض وإعادة احتياطي إعادة التقييم بالإضافة إلى الاحتياطيات غير المكشوف عنها. هذا رأس المال يعمل كتمويل تكميلي لأنه لا يمكن الاعتماد عليها مثل الطبقة الأولى. في عام 2017 ، بموجب بازل 3 ، كان الحد الأدنى لنسبة رأس المال الإجمالية 12.5 ٪ ، مما يشير إلى أن نسبة الحد الأدنى لرأس المال من المستوى 2 هي 2 ٪ ، مقابل 10.5 ٪ لنسبة رأس المال من المستوى الأول.
الماخذ الرئيسية
- يمثل المستوى 1 صورة مثالية لرأس مال البنك ويتم اعتباره كذلك لأنه يتكون من رأس مال أساسي. يتكون رأس المال الأساسي في المقام الأول من الاحتياطيات المفصح عنها والأسهم العادية. تقارن نسبة رأس المال من المستوى الأول بين رأس مال البنك وإجمالي أصول وزن المخاطر. هذه عبارة عن مجموعة من الأصول التي يمتلكها البنك والتي تم قياسها بمخاطر الائتمان.
