حجب واحد مقابل حجب متزوج: نظرة عامة
الاستقطاع هو وسيلة لتوزيع العبء الضريبي على مدار العام. يعتمد المبلغ المحجوب من راتبك عن الضرائب على المعلومات التي تقدمها لصاحب العمل في النموذج W-4 عند بدء العمل. يستخدم صاحب العمل الخاص بك W-4 لحساب الاستقطاع في يوم الدفع. أعادت خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) إعادة تصميم نموذج W-4 لعام 2020 ، وهو تغيير يستلزمه إلغاء الإعفاءات الضريبية وقانون الوظائف للإعفاء الشخصي ، لذلك تأكد من أن هذا هو الذي تستخدمه ، بدءًا من 1 يناير 2020.
يسمح لك النموذج W-4 بالمطالبة بالتعويضات ، وكلما زاد عدد البدلات التي تطالب بها ، يتم خصم الضريبة الأقل من الراتب. يميل دافعو الضرائب المتزوجون إلى المطالبة ببدلات أكثر من دافعي الضرائب الفرديين لأن هناك اثنين منهم ، والبدلات تشبه إلى حد كبير مقدار المدى الذي يجب أن تمتد فيه راتبك لدعم الجميع.
ترتبط البدلات بالأقواس الضريبية والخصومات القياسية في وقت الضرائب. هذه هي أكثر سخاء للأزواج كذلك ، مرة أخرى لأنه من المفترض أن نفقاتهم أكبر.
الماخذ الرئيسية
- لمزيد من البدلات التي تطالب بها في النموذج W-4 الذي تقدمه إلى صاحب العمل ، يتم خصم الضريبة الأقل من راتبك. والهدف من ذلك هو حجب المبلغ المناسب لتجنب دفع ضرائب إضافية في الوقت الضريبي أو الدفع الزائد حتى تتلقى ردًا عادة ما تكون آمنًا في المطالبة بمخصص واحد فقط إذا كنت عازبًا ولديك وظيفة واحدة فقط. يتأهل الزوجان لعدد أكبر من البدلات مقارنة بشخص واحد ، واحد لكل زوجة ، لذلك يكون الاستقطاع أقل.
حجب واحد
عادة ما تكون آمنًا في المطالبة بعلاوة واحدة إذا كنت أعزب ولديك وظيفة واحدة فقط. لا يُمنع منك مطالبة شخصين ، لكن هذا قد يكون خادعًا. قد تجد أنك مدين لأموال مصلحة الضرائب في نهاية السنة الضريبية إذا كان هذا يؤدي إلى حجب قدر ضئيل للغاية من راتبك.
يمكنك "تقسيم" مخصصاتك إذا كان لديك أكثر من وظيفة. على سبيل المثال ، قد تطالب بدل واحد على W-4 لكل منهما ، لكن يحق لك أيضًا المطالبة بعمليتين مع صاحب عمل واحد والصفر مع الآخر.
يمكنك المطالبة بدل لطفلك أيضًا ، أو بدل لكل طفل إذا كان لديك أكثر من واحد ، حتى لو كنت وحيدًا. تذكر أن الفرضية الأساسية هي أنك تحتاج إلى مزيد من الأجر في المنزل لتغطية نفقات أسرتك.
للأسف ، تقتصر على عدم السماح بدرجات صفرية إذا كنت عازبًا ويدعي شخص آخر أنك تعتمد على الإقرار الضريبي. نتيجة لذلك ، سيتم حجب معظم الضرائب الممكنة من راتبك. بالطبع ، قد يؤدي هذا إلى استرداد الضريبة ، لأنك ستدفع أكثر على مدار السنة من فاتورتك الضريبية الفعلية التي ستصل إلى نهاية العام. يمكنك أيضًا اختيار المطالبة ببدلات الصفر على W-4 ، حتى إذا لم يكن عليك ذلك. يمكن أن يساعدك ذلك في تقليل الضرائب المقدرة إذا كان لديك ، على سبيل المثال ، دخل من أزعج جانبي أو ضمان اجتماعي.
لا يمكنك المطالبة بأي مخصصات حجب على W-4 إذا كنت أعزبًا ويدعي شخص ما أنك تعتمد على الإقرار الضريبي.
متزوج حجب
يتأهل الزوجان للحصول على عدد أكبر من البدلات. لديك اثنين من الحق قبالة الخفافيش - واحد لكل منكم وزوجتك. وإذا كان لديك أطفال ، يمكنك المطالبة بدل لكل منهم. مرة أخرى ، كلما زاد عدد البدلات التي تطالب بها ، سيتم حجب المبلغ الأدنى من راتبك عن الضرائب.
يمكن أن تصبح صعبة إذا كان يعمل زوج واحد فقط ، ولكن. يوفر مصلحة الضرائب آلة حاسبة حجب لمساعدتك في الحصول عليها بشكل صحيح.
تعبئة نموذج W-4 الخاص بك
مثال على الحجب عن المتزوجين
إذا كنت متزوجًا ولديك طفلان ، يمكنك المطالبة بأربعة بدلات - واحدة لكل واحد منكم. إذا افترضنا أن كل بدل يساوي 1000 دولار سنويًا ، فهذا يعني أن مبلغًا أقل من 4000 دولار سيتم خصمه من راتبك على مدار السنة الضريبية. ستتلقى حوالي 77 دولارًا إضافيًا لكل شيك إذا كنت تدفع أسبوعيًا: 4000 دولار مقسومًا على 52.
ومع ذلك ، إذا كنت عازبًا وليس لديك معالين ، فقد تطالب بدل واحد فقط بمبلغ 1000 دولار سنويًا. سوف تتلقى 19 دولار إضافية لكل فترة الدفع بالنسبة إلى هذا البدل ، إذا كنت تدفع أسبوعيًا ، يكون هناك فرق قدره 58 دولارًا في الأسبوع في الأجر الذي يتم الحصول عليه من المنزل مقارنةً إذا كنت متزوجًا ولدي أطفال ، وطالبت بأربعة بدلات.
في ظل ظروف معينة ، يمكن منحك إعفاءً من خصمك الضريبة ، ولكن تنتهي صلاحيته سنويًا ، لذلك تذكر أن تقوم بتجديده.
إعتبارات خاصة
من الممكن أن يكون هناك دخل مفرط أو قليل للغاية محجوب من كل شيك أجر حسب عدد البدلات التي تطالب بها. والهدف من ذلك هو حجب المبلغ المناسب لتجنب الضريبة الإضافية في وقت الضريبة أو الدفع الزائد حتى تتلقى استردادًا.
المبالغ المستردة ليست هدية من مصلحة الضرائب. إنها تقوم ببساطة بإعادة أموالك الخاصة بك - بدون فوائد - لأنك دفعت الكثير على مدار السنة. يحتفظ مصلحة الضرائب بشكل ملزم بهذا المبلغ الإضافي نيابة عنك ويعيده إليك في نهاية السنة الضريبية عندما تقوم بتقديم ملف الإرجاع.
نموذج W-4 الخاص بك ليس صفقة مفردة. يمكنك - ويجب عليك - إرسال واحدة جديدة إلى صاحب العمل كلما تغير وضعك الضريبي ، مثل زواجك أو طلاقك أو إضافتك إلى عائلتك أو استيعاب قوانين ضريبية جديدة. يمكنك إرسال W-4 جديد ومراجع في أي وقت إذا كنت ترغب في تغيير الاستقطاع.
من الممكن الهروب من الحجز بالكامل ولكن فقط في ظل بعض الظروف المحددة للغاية ، حيث يجب أن يكون لديك الحق في استرداد المبلغ المدفوع في العام السابق مقابل كل ما تم حجبه بسبب عدم وجود التزام ضريبي عليك وتوقع نفس الموقف في العام الحالي. للحصول على هذا الإعفاء ، يجب أن تكتب "إعفاء" في الفراغ الموجود أسفل السطر 4 (ج) وأكمل فقط الخطوات الأولى (معلوماتك الشخصية) وخمسة (توقيعك والتاريخ). يجب تجديد الإعفاء سنويًا ، مما يعني أنه يتعين عليك تقديم W-4 جديد كل عام بحلول 15 فبراير. لا يمكنك المطالبة بإعفاء من الاستقطاع إذا كان دخلك يزيد عن 1100 دولار في عام 2019 أو كان لديك أكثر من 350 دولارًا من الدخل غير المكتسب ، مثل اعتبارا من الفائدة أو الأرباح.
الخط السفلي
يجب التحقق من المبلغ المحدد لضريبة الدخل المستحقة لفرد واحد أو متزوج إما عن طريق زيارة أحد المتخصصين في الضرائب أو باستخدام حاسبة الاستقطاع على IRS.gov. في الواقع ، يوفر موقع مصلحة الضرائب العديد من الأدوات المفيدة لفرض الضرائب الخاصة بك.
