يمكن أن تعمل حسابات التقاعد الفردية كملحق مدخر لخطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل ، وتمتلك أكثر من ثلث الأسر الأمريكية حساب IRA واحد على الأقل في عام 2017. جماعياً ، يحتفظ مدخرو التقاعد بـ 8.4 تريليون دولار في حساب الاستجابة العاجلة ، مما يمثل 11 في المائة من جميع الأصول المالية للأسرة. يعد وضع المزايا الضريبية للحسابات جزءًا كبيرًا من جاذبيتها.
"مع IRAs ، لديك ميزة نمو الأصول وتأجيل دفع الضرائب طالما أنك لا تخطط لسحب الأموال قبل سن 59" ، كما يقول أبيجيل جوندرسون ، المخطط المالي المعتمد ومستشار الثروة في Tanglewood Total Wealth Management في هيوستن.
تم تصميم IRAs للاستثمار طويل الأجل ، ولكن بعض المدخرين يختارون الاستفادة من حساباتهم قبل التقاعد. تتضمن الأسباب الأكثر شيوعًا لسحب الأموال في وقت مبكر شراء منزل ، ودفع تكاليف التعليم العالي ، وتغطية النفقات الطبية ، ودفع تكاليف الطوارئ المالية ، وسداد الديون.
في حين أن السحب المبكر يمكن أن يوفر لك تدفقًا نقديًا تمس الحاجة إليه ، إلا أنه قد يكون له عواقب مالية كبيرة.
التأثير الضريبي لسحب الجيش الجمهوري الايرلندي المبكر
يمكن أن يؤدي الانسحاب من الجيش الجمهوري الايرلندي قبل التقاعد إلى فرض غرامات ضريبية ، وهذا يتوقف على نوع الجيش الجمهوري الايرلندي الذي يأتي منه السحب وما يستخدم من أجله.
يقول آندي ويتاكر ، نائب رئيس جولد تري فاينانشال في جاكسونفيل بولاية فلوريدا ، إن سحب الأموال في وقت مبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي قد يصطدم بك إلى شريحة ضريبية أعلى. يقول: "يتم إدراج جميع التوزيعات كدخل في السنة الحالية ، مما سيزيد من أجورهم الحالية". "بالإضافة إلى ذلك ، إذا تم إجراء هذه التوزيعات قبل سن 59 عامًا ، فقد يتم تطبيق عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪."
إليك مثال لتوضيح مقدار التكلفة. افترض أنك تبلغ من العمر 50 عامًا وقم بسحب 50.000 دولار من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. تقع ضمن فئة ضريبة الدخل التي تبلغ 24٪ ، مما يعني أنك مدين بمبلغ 12000 دولار تقريبًا على عملية السحب. ستدين أيضًا بمبلغ 5000 دولار إضافي لعقوبة السحب المبكر ، مما ينتج عنه فاتورة ضريبية إجمالية قدرها 17000 دولار. هذا هو قسط حاد لدفع.
استثناءات الانسحاب المبكر
ما إذا كنت ستدفع عقوبة السحب المبكر يتوقف على سبب انسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي.
يقول ميتشل هيلتون ، كبير محللي الثروة في بي إن سي ويلث مانجمنت: "هناك استثناءات تسمح لدافعي الضرائب بتجنب عقوبة 10٪ بناءً على الحقائق والظروف".
تتضمن هذه الظروف عمليات السحب لـ:
ومع ذلك ، ستظل مسؤولاً عن دفع ضريبة الدخل على عمليات السحب للأغراض المذكورة أعلاه.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي قواعد الانسحاب المبكر
بينما يتم تمويل IRAs التقليدية بدولارات قبل الضرائب ، يتم تمويل Roth IRAs بمساهمات بعد خصم الضرائب. أن يغير المعاملة الضريبية للسحوبات في وقت مبكر. يقول جاندرسون: "إذا كان عمرك أقل من 59 عامًا ، فيمكنك سحب ما يصل إلى إجمالي مساهماتك دون تكبد أي ضرائب".
سواء كنت تدفع ضريبة الدخل أو 10 ٪ عقوبة السحب المبكر يتوقف على ما إذا كان التوزيع مؤهلا. يقول Helton: يجب أن تفي التوزيعات المؤهلة بأحد المعايير التالية:
- تم الاستغناء عنه بعد مرور خمس سنوات أو أكثر من فتح الحساب ، تم اتخاذه في سن 59 عامًا أو أكبر ، تم استخدامه لشراء أو بناء منزل أول مأخوذ بسبب إعاقة أخذها مستفيد بعد وفاة صاحب الحساب
قد تخضع عمليات السحب المبكرة التي تتم قبل نافذة الخمس سنوات لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪. ستدفع أيضًا ضريبة الدخل على أي أرباح تسحبها.
في وقت مبكر الجيش الجمهوري الايرلندي يمكن أن تقلص مدخرات التقاعد
بصرف النظر عن التأثير الضريبي ، يجب عليك أيضًا التفكير فيما إذا كان الانسحاب المبكر للجيش الجمهوري الايرلندي قد يؤدي إلى اختصار أهداف المدخرات طويلة الأجل.
يقول ويتاكر: "التنصت على الجيش الجمهوري الايرلندي مبكرًا سيؤدي غالبًا إلى نمط حياة أقل للتقاعد عند التقاعد". "إذا قمت بتقليل حجم دجاجك ، فسوف تقلل من حجم بيضك ، مما يعني أنك ستقلل أصولك المدرة للدخل للتقاعد"
هنا مثال آخر. لنفترض أنك تبلغ من العمر 50 عامًا ، مع مبلغ 500000 دولار في حساب IRA الخاص بك. كنت تخطط للتقاعد في سن 65 والأصول الخاصة بك حاليا كسب 7 ٪ معدل العائد السنوي. إذا كنت لا تساهم بأي شيء آخر في الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، يمكن أن تنمو حسابك إلى ما يقرب من 1.4 مليون دولار عن طريق التقاعد. سحب 50.000 دولار في سن 50 ، ومع ذلك ، فإن ما يقرب من 200000 دولار في الأرباح المفقودة من مجموع المدخرات الخاصة بك.
النظر في بدائل الاقتراض الأخرى ، مثل قرض الأسهم المنزل ، يمكن أن تدخر مدخرات التقاعد الخاصة بك.
يقول هيلتون: "قد تشتمل مزايا قرض الأسهم المنزلية على بيئة منخفضة الفائدة ، وعدم دفع ضرائب الدخل ، وعدم فرض عقوبات محتملة على توزيع الجيش الجمهوري الايرلندي ، وقد تكون الفائدة على القرض معفاة من الضرائب". بموجب قواعد مصلحة الضرائب الجديدة ، تكون الفائدة على قروض الأسهم المنزلية قابلة للخصم عندما تستخدم تلك الأموال في تحسين إقامتك الأساسية بشكل كبير.
في حين أن لكل منهما إيجابيات وسلبيات ، يمكن لبطاقات الائتمان والقروض الشخصية أو الاقتراض من الأصدقاء والعائلة أيضًا توفير الأموال اللازمة على المدى القصير.
يقول ويتاكر: "عادة ما يكون دون استثناء أن التنصت المبكر على الجيش الجمهوري الايرلندي يجب أن يكون الملاذ الأخير ، فقط بعد استنفاد جميع الخيارات الأخرى بالكامل".
الخط السفلي
تحدث إلى المستشار المالي أو المحاسب الخاص بك حول التأثير الضريبي المحتمل إذا كنت تفكر في سحب مبكر للجيش الجمهوري الايرلندي. الأهم من ذلك ، التركيز على إضافة مساهمات جديدة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك المضي قدما.
يقول جاندرسون: "المفتاح هو الالتزام بإعادة الأموال". كما توصي بتكوين احتياطيات الطوارئ الخاصة بك لتجنب الحاجة إلى عمليات سحب مبكرة إضافية في المستقبل.
يقول غاندرسون: "نوصي عادةً بتوفير مبلغ يمكن أن يغطي ثلاثة أشهر على الأقل من نفقات المعيشة لمدة عام". "عندما تنشأ حالات الطوارئ ، سيكون لديك صندوق يوم ممطر يمكنك الاستفادة منه بسهولة بأقل عواقب ضريبية."
