ما هو نموذج المجلس الأعلى للتعليم 424B4؟
SEC Form 424B4 هو نموذج المعلومات الذي يجب على الشركة تقديمه للكشف عن المعلومات التي تشير إليها في SEC Forms 424B1 و 424B3. تنص المادة 424 (ب) (4) من قانون الأوراق المالية لعام 1933 على ذلك.
فهم SEC نموذج 424B4
يساعد قانون الأوراق المالية لعام 1933 المستثمرين على اتخاذ قرارات أكثر استنارة من خلال مطالبة مصدري الأوراق المالية بإكمال وتقديم بيانات التسجيل (بما في ذلك المعلومات المالية وغيرها من المعلومات المادية) مع هيئة الأوراق المالية والبورصة قبل إتاحة أوراقهم المالية للشراء العام. غالبًا ما يتطلب قانون شركة الاستثمار لعام 1940 بيانات تسجيل مماثلة.
ستقوم الشركات بتقديم نموذج SEC 424B1 لتقديم معلومات إضافية قاموا بحذفها في تقديم نشرة الاكتتاب الأولية عند التسجيل. SEC Form 424B3 هو نموذج المعلومات الذي تطلبه لجنة الأوراق المالية والبورصة (SEC) من الشركة المصدرة أن تقدم ملفًا ، مع تفصيل المعلومات التي أدت إلى تغيير كبير عن المعلومات المقدمة مسبقًا.
يحتوي الإصدار الأولي (بما في ذلك الإصدارات الأولية والنهائية) على تفاصيل أساسية حول عرض الاستثمار ، مثل العدد الدقيق للأسهم أو الشهادات التي سيتم إصدارها والمدى المتفق عليه لسعر الطرح. في حالة صناديق الاستثمار المشتركة ، يحتوي نشرة الصندوق على تفاصيل حول أهدافه ، واستراتيجيات الاستثمار ، والمخاطر ، والأداء ، وسياسة التوزيع ، والرسوم والنفقات ، وإدارة الصندوق.
SEC نموذج 424B4 والعروض العامة الأولية
ملف الشركات SEC Form 424B4 بالتزامن مع طرح عام أولي (IPO). الطرح العام الأولي هو أول عملية بيع للأسهم تقوم بها الشركة للجمهور. (على النقيض من ذلك ، فإن العرض الثانوي عبارة عن صفقة متابعة تحدث بعد أن يتم تداول أسهم الشركة بالفعل في الأسواق العامة.) غالبًا ما تختار الشركات الاكتتاب العام ، على الرغم من بعض العقبات التنظيمية والعدد الكبير من العمل الذي ينطوي عليه الأمر ، لجمع الأموال وخلق المزيد من الضجيج حول منتجاتها وخدماتها. إذا نجحت الصفقة ، فإن الحصول على الأسهم العامة يجمع المزيد من الأموال بدلاً من الحفاظ على القطاع الخاص.
تشمل المراحل الرئيسية في الاكتتاب العام ما يلي:
- تشكيل فريق خارجي أولي للاكتتاب العام ، يتكون من وكيل أو نقابة المؤمنين والمحامين والمحاسبين العموميين المعتمدين (CPAs) وخبراء المجلس الأعلى للتعليم (SEC). تجميع معلومات مفصلة للغاية فيما يتعلق بالشركة أو المُصدر ، بما في ذلك الأداء المالي والفروق الدقيقة العمليات ومناقشة الإدارة للنتائج والأهداف والحواشي ، مثل الدعاوى القضائية الحالية أو المعلقة. كل هذا يصبح جزءًا من نشرة الشركة ، التي يوزعها فريق الاكتتاب العام بين المستثمرين المؤسسيين للمراجعة. التقديم الرسمي للبيانات المالية للمراجعة. تقديم نشرة الشركة مع المجلس الأعلى للتعليم وقرار تحديد موعد الطرح.
