الذات

جدول المحتويات

• ما هو الجيش الجمهوري الايرلندي التوجيه (SDIRA)؟
• فهم الجيش الجمهوري الايرلندي التوجيه الذاتي
• كيفية فتح الجيش الجمهوري الايرلندي ذاتي التوجيه
• التقليدية مقابل روث SDIRA
• الاستثمار في الجيش الجمهوري الايرلندي
• مخاطر الجيش الجمهوري الايرلندي

ما هو الجيش الجمهوري الايرلندي التوجيه (SDIRA)؟

حساب التقاعد الفردي الموجه ذاتيا (SDIRA) هو نوع من حساب التقاعد الفردي (IRA) الذي يمكن أن يحتفظ بمجموعة متنوعة من الاستثمارات البديلة المحظورة عادة من الجيش الجمهوري الايرلندي العادي. على الرغم من أن الحساب يديره الوصي أو الوصي ، إلا أنه يديره مباشرة صاحب الحساب - والسبب في ذلك هو "التوجيه الذاتي".

تتوفر إما الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (الذي قمت بتقديم مساهمات معفاة من الضرائب) أو الجيش الجمهوري الايرلندي روث (التي تأخذ منها توزيعات معفاة من الضرائب) ، الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا هو الأنسب للمستثمرين الأذكياء الذين يفهمون بالفعل الاستثمارات البديلة والذين يريدون للتنويع في حساب معفاة من الضرائب.

الماخذ الرئيسية

• الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا (SDIRA) هو تباين في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث حيث يمكنك عقد مجموعة متنوعة من الاستثمارات البديلة ، بما في ذلك العقارات ، والتي لا يمكن لجيش الجمهوري الايرلندي العادي امتلاكها. بشكل عام ، الجيش الجمهوري الايرلندي الذاتي التوجيه متاح فقط من خلال الشركات المتخصصة التي تقدم خدمات حضانة SDIRA. لا يمكن لأمناء الحفظ في SDIRA تقديم المشورة المالية أو الاستثمارية ، وبالتالي فإن عبء البحث والعناية الواجبة وإدارة الأصول يقع على عاتق صاحب الحساب فقط.

فهم الجيش الجمهوري الايرلندي الذاتي التوجيه (SDIRA)

الفرق الرئيسي بين SDIRAs وغيرها من IRAs هو أنواع الاستثمارات التي يمكنك الاحتفاظ بها في الحساب. بشكل عام ، يقتصر الجيش الجمهوري الايرلندي على الأوراق المالية المشتركة مثل الأسهم والسندات وشهادات الإيداع وصناديق الاستثمار المتداولة في البورصة (ETFs). لكن SDIRAs تسمح للمالك بالاستثمار في مجموعة واسعة من الأصول. مع SDIRA ، يمكنك الاحتفاظ بالمعادن الثمينة والسلع والمواضع الخاصة والشراكات المحدودة وشهادات الامتياز الضريبي والعقارات وأنواع أخرى من الاستثمارات البديلة.

على هذا النحو ، تتطلب SDIRA مبادرة أكبر وعناية فائقة من قبل صاحب الحساب.

كيفية فتح الجيش الجمهوري الايرلندي ذاتي التوجيه (SDIRA)

مع معظم مقدمي IRA ، يمكنك فقط فتح IRA منتظم (تقليدي أو روث) ، ويمكنك فقط الاستثمار في المشتبه بهم المعتادين: الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار / صناديق الاستثمار المتداولة. إذا كنت ترغب في فتح IRA ذاتي التوجيه ، فستحتاج إلى وصي IRA مؤهل متخصص في هذا النوع من الحساب.

ليس كل أمين صيانة SDIRA يقدم نفس مجموعة الاستثمارات. لذا ، إذا كنت مهتمًا بأصل معين - على سبيل المثال ، سبائك الذهب - فتأكد من أنها جزء من عروض الوصي المحتملة.

يقدم موقع SelfDirectedIRA على الويب قائمة بأمناء الحساب المؤهلين لدى مصلحة الضرائب الأمريكية.

لا يُسمح لأوصياء SDIRA بتقديم المشورة المالية (تذكر ، الحسابات موجهة ذاتيًا ) - ولهذا السبب عادةً لا تقدم شركات الوساطة والبنوك وشركات الاستثمار التقليدية هذه الحسابات. هذا يعني أنك بحاجة إلى أداء واجبك المنزلي. إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في اختيار استثماراتك أو إدارتها ، فيجب أن تخطط للعمل مع مستشار مالي.

التقليدية مقابل روث الجيش الجمهوري الايرلندي (SDIRA)

يمكن تعيين IRAs ذاتية التوجيه على أنها IRAs تقليدية أو Roths. لكن ضع في اعتبارك أن نوعي الحساب لهما معاملة ضريبية مختلفة ومتطلبات الأهلية وإرشادات المساهمة وقواعد التوزيع.

الفرق الرئيسي بين الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وروث هو عندما تدفع الضرائب. مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، ستحصل على إعفاء ضريبي مقدمًا ، لكن عليك دفع ضرائب على مساهماتك وأرباحك وأنت تسحبها أثناء التقاعد. من ناحية أخرى ، لا تحصل على إعفاء ضريبي عند المساهمة في Roth IRA. لكن مساهماتك وأرباحك تصبح معفاة من الضرائب ، والتوزيعات المؤهلة معفاة من الضرائب أيضًا.

بالطبع ، هناك اختلافات أخرى في الاعتبار. إليك المتهدمة سريعة:

• حدود الدخل. لا توجد حدود للدخل لـ IRAs التقليدية ، لكن يجب عليك أن تجعل أقل من مبلغ معين لفتح أو المساهمة في Roth. الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة. يجب أن تبدأ في اتخاذ RMDs في سن 72 إذا كان لديك الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. روث الجيش الجمهوري الايرلندي ليس لديهم RMDs خلال حياتك. السحوبات المبكرة. مع Roth IRA ، يمكنك سحب مساهماتك في أي وقت ولأي سبب وبدون ضريبة أو عقوبة. عمليات السحب معفاة من الضرائب وخالية من العقوبات بعد سن 59 1/2 ، بشرط ألا يقل عمر الحساب عن خمس سنوات. مع IRAs التقليدية ، تكون عمليات السحب خالية من العقوبات ابتداءً من عمر 59 عامًا (تذكر ، عليك أن تدفع ضرائب على عمليات سحب IRA التقليدية).

تنطبق هذه القواعد نفسها على أي إصدار من الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا لديك.

يجب أن تلتزم SDIRA أيضًا بالحدود العامة للمساهمات السنوية التي يقدمها الجيش الجمهوري الايرلندي: لعام 2020 ، يبلغ هذا المبلغ 6000 دولار في السنة ، أو 7000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر.

الاستثمار في الجيش الجمهوري الايرلندي (SDIRA)

الجيش الجمهوري الايرلندي روث الذاتي توجيه فتح عالم كبير من الاستثمارات المحتملة. بالإضافة إلى الاستثمارات القياسية - الأسهم والسندات والنقد وصناديق سوق المال والصناديق المشتركة - يمكنك الاحتفاظ بأصول لا تشكل عادة جزءًا من محفظة التقاعد.

على سبيل المثال ، يمكنك شراء العقارات الاستثمارية للاستثمار في حساب SDIRA الخاص بك. يمكنك أيضًا عقد شراكات وامتيازات ضريبية - حتى شركة امتياز.

ومع ذلك ، فإن خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) تحظر بعض الاستثمارات المحددة في الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا ، سواء كانت روث أو النسخة التقليدية. على سبيل المثال ، لا يمكنك الاحتفاظ بالتأمين على الحياة ، وأسهم S Corporation ، أي استثمار يشكل معاملة محظورة (مثل تلك التي تنطوي على "التداول الذاتي") ، والمقتنيات.

تشمل المقتنيات مجموعة واسعة من العناصر ، بما في ذلك التحف والأعمال الفنية والمشروبات الكحولية وبطاقات البيسبول والتذكارات والمجوهرات والطوابع والعملات النادرة (لاحظ أن هذا يؤثر على نوع الذهب الذي يمكن أن يحمله Roth IRA ذاتي التوجيه). تحقق مع مستشار مالي للتأكد من أنك لا تنتهك عن قصد أي من القواعد.

مخاطر الجيش الجمهوري الايرلندي (SDIRA) ذاتي التوجيه

SDIRAs لديها الكثير من الفوائد. ولكن هناك بعض الأشياء التي يجب الانتباه إليها:

• المعاملات المحظورة. إذا قمت بخرق قاعدة ، فيمكن اعتبار الحساب بأكمله موزعًا لك. وستكون في مأزق لجميع الضرائب ، بالإضافة إلى عقوبة. تأكد من أنك تفهم وتتبع قواعد الأصول المحددة التي تمتلكها في الحساب. العناية الواجبة. مرة أخرى ، لا يمكن لأمناء خدمة SDIRA تقديم المشورة المالية. انت لوحدك. تأكد من قيامك بأداء واجبك وإيجاد مستشار مالي جيد إذا كنت بحاجة إلى مساعدة. الرسوم. SDIRAs لديها هيكل رسوم معقدة. تشمل الرسوم النموذجية رسوم إنشاء لمرة واحدة ، ورسوم سنوية للسنة الأولى ، ورسوم التجديد السنوية. ورسوم دفع فاتورة الاستثمار. هذه التكاليف تضيف (وتقطع في أرباحك). خطة الخروج الخاصة بك. من السهل الخروج من الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة: ما عليك سوى تقديم طلب بيع مع وسيطك والسوق يعتني بالباقي. ليس كذلك مع بعض استثمارات SDIRA. إذا كنت تملك مبنى سكني ، على سبيل المثال ، فسوف يستغرق الأمر بعض الوقت للعثور على المشتري المناسب. يمكن أن يكون ذلك مشكلة خاصة إذا كان لديك SDIRA التقليدية وتحتاج إلى البدء في أخذ التوزيعات. تزوير. على الرغم من أن أمناء SDIRA لا يمكنهم تقديم المشورة المالية ، إلا أنهم سيوفرون استثمارات معينة. تلاحظ لجنة الأوراق المالية والبورصة (SEC) أن حماة SDIRA لا يقومون عادةً بتقييم "جودة أو شرعية أي استثمار في الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا أو المروجين له."