لغز: متى يمكن المكافأة أو المفاجئة يلقي سحابة على ثروتك جيدة؟
الجواب: 15 أبريل.
نعم ، إنه أمر لا مفر منه: إن هذه المكافأة مقابل العمل الجيد أو الميراث من العم العظيم ألفريد يمكن أن تؤدي غالبًا إلى دفع جزء كبير من المال لخدمة الإيرادات الداخلية. وليس مجرد مبلغ عادي من المال الإضافي: بالنظر إلى التجاعيد الكثيرة في قانون الضرائب الأمريكي ، حتى مجموعة صغيرة من النقود - مثل ربح اليانصيب المتواضع ، على سبيل المثال - يمكن أن يكون لها تداعيات كبيرة الحجم. ابدأ بأبسط سيناريو ذي جانب سلبي: قد يؤدي الارتعاش إلى رفع دخل هذا العام إلى شريحة ضريبية أعلى. والأسوأ من ذلك ، إذا ربحت دخلاً مرتفعاً وتعيش في ولاية ذات معدل ضريبي مرتفع - نيويورك أو كاليفورنيا أو نيوجيرزي ، على سبيل المثال لا الحصر - فإن الزيادة الإضافية قد تدفعك إلى تجاوز الحد الأدنى للضريبة البديلة (AMT) والاستنزاف الفعال قدرتك على اتخاذ عدد من الخصومات المفصلة ، بما في ذلك تلك المتعلقة بالضرائب الحكومية والمحلية.
يقول روزاليند ساتش ، وهو من مقر سلطة فيلادلفيا في شركة الاستشارات الضريبية ، Drucker & Scaccetti: إذا احتفظت في ولايتين أو أكثر خلال العام ، فقد تضطر إلى دفع ضرائب على مكافأتك لكل ولاية.
ضع في اعتبارك: يمكن لمستشار الضرائب الخاص بك وضع بعض الاستراتيجيات للسماح لك بالاحتفاظ بأكبر قدر ممكن من هذه الأموال الإضافية التي يسمح بها مصلحة الضرائب. إليك بعض الأشياء التي تستحق التفكير:
1. ضعه جانبا في وقت لاحق.
تذكر أن العم سام يريد منك حقًا أن تحصل على تقاعد كبير. إنه يشجعنا جميعًا على بناء بيض عشنا باستخدام المساهمات في حسابات مدخرات التقاعد المؤهلة مثل 401 (k) و IRAs التقليدية لتقليل الدخل الخاضع للضريبة. مع وضع ذلك في الاعتبار ، يمكن أن تمثل المكافأة أو المكافأة وسيلة رائعة لتحريك مدخرات التقاعد الخاصة بك ، خاصةً إذا سمح لك باستخدام مكافأتك لتقديم مساهمة خاصة. هذا ، بالطبع ، سوف يعتمد على قواعد خطتك.
401 (k) s - قد يكون من المنطقي استخدام الأموال الزائدة لزيادة مساهمة 401 (k) الخاصة بك. قد تجني هذه الخطوة أيضًا مكافأة إضافية إذا ركل صاحب العمل مبلغًا متطابقًا - شريطة أن تكون مؤهلاً بموجب إرشادات الخطة. وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب ، يبلغ الحد الأقصى لمساهمتك هذا العام 17500 دولار ، على الرغم من أنه من الممكن أن تخصص 5500 دولار أخرى إذا كان عمرك أكثر من 50 عامًا.
IRAs - في عام 2014 ، يسمح لك IRS بالمساهمة حتى 5500 دولار في حساب IRA و 1000 دولار إضافية إذا كان عمرك أكثر من 50. ومع ذلك ، يخضع الخصم الذي يمكنك تحمله من مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي ، لقيود بناءً على دخلك وحالة التسجيل وما إذا كان صاحب العمل لديه خطة التقاعد في المكان.
التحويل - هناك استراتيجية أخرى ، كما يقول ساتش ، وهي تقديم مساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي غير القابل للخصم ، ثم تحويل الحساب إلى Roth IRA في أسرع وقت ممكن - على الأقل قبل نهاية العام. سيتعين عليك دفع ضرائب على أي مكسب يتم تحقيقه من أي زيادة في قيمة الجيش الجمهوري الايرلندي المحول ، لكن التوزيعات التي تحصل عليها لاحقًا ستكون معفاة من الضرائب. هذا أحد الاعتبارات المهمة التي يمكن أن توفر لك المال إذا زادت أصول Roth IRA ، أو تم رفع معدلات الضريبة أو انتهى بك الأمر في فئة أعلى عشية التقاعد. التحذير هو أنك ستحتاج إلى السير في العمل الورقي بعناية مع المحاسب الخاص بك لتجنب زيادة الدخل وتوليد دخل خاضع للضريبة ، خاصة إذا كان لديك بالفعل حساب IRA. وتحتاج إلى احتواء قيود الدخل Roth.
2. امسكها.
عندما يتعلق الأمر بالمكافآت ، يتوقع منك مصلحة الضرائب أن تحصل على 28٪ من الأموال التي تحصل عليها من ضريبة الدخل الفيدرالية المحتجزة.
من نقطة البداية هذه ، لديك عدد من الخيارات. لأحدهما ، يمكنك النظر في خطة التعويض المؤجلة في العمل ، والتي سوف تسمح لك بتوزيع كل من الأموال التي تتحملها والالتزامات الضريبية. إذا تم الدفع لك في الأسهم أو الأسهم ، فستحتاج إلى التفكير في أفضل وقت للاستفادة من أمان قام بتسجيل مكسب - من أجل تعويض أو الحد من مكاسب رأس المال.
3. دفع الضرائب الخاصة بك.
نعم ، العنوان هنا يبدو كأنه غير عقلاني. لكن لنكن أكثر تحديداً: إحدى الطرق المفيدة لاستخدام مكافأتك هي "اللحاق" بالمدفوعات الضريبية المقدرة أو التزاماتك الضريبية المقتطعة ، وبالتالي تجنب عقوبة مصلحة الضرائب على الخروج.
وهذا ليس كل ما يمكنك القيام به. إذا وضعتك المفاجأة في خطر سداد AMT هذا العام ، فقد تكون قادرًا على دفع ضرائب العقارات في العام المقبل مقدمًا. سيسمح لك مصلحة الضرائب بخصم المدفوعات لمدة عام خارج لكن لا أكثر ، لذلك تحقق مع المحاسب الخاص بك قبل أن تجرب هذه الخطوة.
4. أعطها بعيدا.
هناك طريقة للحصول على رفع المساهمة بمبلغ كبير للجمعيات الخيرية مع مرور الوقت وحتى الآن جني خصم ضريبي فوري للعام الحالي. يقول Sutch أنه يمكنك إنشاء صندوق ينصح به المانحون (DAF). بموجب إرشادات مصلحة الضرائب ، يمكنك استخدام المكافأة أو المفاجئة لتمويل حساب وإعداد توزيعات منتظمة لجمعية خيرية من اختيارك. الاتجاه الصعودي: ستحصل على الحمل الأمامي للخصومات الخيرية التي تقوم بها على مدار عدة سنوات. ضع في اعتبارك: مصلحة الضرائب لا تحدد الحد الأدنى للمبلغ الذي يتعين عليك تقديمه للجمعيات الخيرية المستفيدة كل عام ، على الرغم من أن الشركة الاستثمارية التي تضم DAF قد تضع حدا أدنى للتوزيعات السنوية.
5. دفع النفقات الخاصة بك.
هناك طريقة أخرى لإيواء المكافأة أو المفاجئة وهي دفع مصاريف أعمال أو خصومات قادمة قبل 31 كانون الأول (ديسمبر). قد تفكر في ترقية معدات الكمبيوتر أو دفع فواتير الخدمات العامة لمكتبك قبل نهاية العام. قد يكون استخدام بطاقة الائتمان منطقيًا ، شريطة أن تتمكن من سداد الرصيد الإضافي في يناير.
فكرة أخرى: إذا قمت بتسجيل الدخول إلى حساب التوفير الصحي في العمل ، ففكر في استخدام جزء من المكافأة أو المكاسب المفاجئة لديك لدفع حد المساهمة. فقط تأكد من أنه من الأموال التي يمكنك ترحيلها إلى العام المقبل ، أو أنك تعلم أنك ستنفق في الوقت المناسب.
الخط السفلي
بمجرد أن تضغط على المكافأة أو المكافأة ، قم بحجز اجتماع مع مستشار الضرائب الخاص بك لبدء حماية قدر ما تستطيع.
يقول ساتش: "مثل الكثير من المسائل الضريبية ، يمكن أن تصبح الأمور معقدة للغاية". "لا ترغب في الحصول على بعض القواعد الأكثر تعقيدًا ، لذا فقد حان الوقت للتكئ على نصيحة مستشار ضرائب مختص".
المفاجأة الوحيدة التي لن تضعك في هذا الموقف: ما يصل إلى 14000 دولار يمكن أن يمنحك شخص معفاة من الضرائب كل عام. لا أنت ولا المانح مدينون بالضرائب على الهدية التي تقع ضمن الحدود القانونية. يمكن أن تضيف هذه الهدايا: على سبيل المثال ، إذا أعطاك أجدادك الأربعة الحد الأقصى ، فيمكنك جمع 56000 دولار في السنة ، معفاة من الضرائب على الهدايا.
