روث قواعد انسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي

جدول المحتويات

• المساهمات والأرباح
• روث الجيش الجمهوري الايرلندي 5 سنوات القاعدة
• توزيعات مؤهلة
• توزيعات غير مؤهلة
• لأول مرة استثناء Homebuyer
• نفقات التعليم العالي
• يجب أن تأخذ الانسحاب
• الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة
• النقدية في حسابك روث الجيش الجمهوري الايرلندي
• الخط السفلي

تكون قواعد السحب الخاصة بـ Roth IRAs عمومًا أكثر مرونة من تلك الخاصة بـ IRAs التقليدية و 401 (k) s. ومع ذلك ، فأنت تريد القيام بأداء واجبك قبل إجراء أي عمليات سحب من Roth IRA. إذا لم تفِ بمتطلبات معينة ، فقد ينتهي بك الأمر إلى فرض ضرائب وعقوبة سحب مبكرة بنسبة 10٪.

الماخذ الرئيسية

• يمكنك دائمًا سحب اشتراكك بدون ضريبة أو عقوبة. إذا كان عمرك أكبر من 59 عامًا وكان عمر حسابك لا يقل عن خمس سنوات ، فيمكنك سحب الاشتراكات والأرباح بدون ضريبة أو عقوبة. تنطبق الاستثناءات الخاصة على مشتريات المنازل لأول مرة ، نفقات الكلية ، والعديد من الحالات الأخرى.

المساهمات والأرباح

قواعد روث الجيش الجمهوري الايرلندي تختلف تبعا لما إذا كنت تأخذ مساهماتك أو أرباحك الاستثمارية. المساهمات هي الأموال التي تودعها في الجيش الجمهوري الايرلندي ، في حين أن الأرباح هي أرباحك. كلاهما ينمو معفاة من الضرائب في حسابك.

يمكنك سحب مساهماتك في Roth IRA في أي وقت ولأي سبب وبدون ضريبة أو غرامات. ذلك لأنك قدمت تبرعات بدولارات بعد خصم الضرائب ، لذلك دفعت بالفعل ضرائب على هذه الأموال.

عمليات السحب على الأرباح تعمل بشكل مختلف. قد تخضع هذه التوزيعات إلى ضرائب الدخل وعقوبة بنسبة 10٪ ، بناءً على عمرك والفترة التي أمضيت فيها الحساب.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي 5 سنوات القاعدة

بشكل عام ، يمكنك سحب أرباحك بدون ضرائب أو غرامات إذا:

• أنت تبلغ من العمر 59 عامًا على الأقل ، وقد مرّت خمس سنوات على الأقل منذ أن ساهمت لأول مرة في أي Roth IRA ("قاعدة الخمس سنوات").

تنطبق قاعدة الخمس سنوات بغض النظر عن عمرك عند فتح الحساب. إذا كنت تبلغ من العمر 58 عامًا عند تقديم أول مساهمة لك ، على سبيل المثال ، فلا يزال عليك الانتظار حتى سن 63 عامًا لتجنب الضرائب.

تبدأ الساعة في وضع علامة في أول يناير من العام الذي قدمت فيه أول مساهمة لك في أي روث. نظرًا لأن لديك حتى 15 أبريل من السنة الضريبية التالية لتقديم مساهمة ، فقد لا تكون فترة الخمس سنوات كاملة خمس سنوات تقويمية.

على سبيل المثال ، إذا قمت بالمساهمة في Roth IRA الخاص بك في أوائل أبريل 2020 - لكنك حددتها للسنة الضريبية 2019 - فستضطر فقط إلى الانتظار حتى 1 يناير 2024 ، لسحب أرباح Roth IRA معفاة من الضرائب ، على افتراض أنك يبلغ من العمر 59 عامًا على الأقل.

باستخدام تحويلات Roth IRA ، تبدأ الساعة التي تبلغ مدتها 5 سنوات في 1 يناير من العام الذي أجريت فيه التحويل. وبالنسبة إلى Roth IRAs الموروثة ، يبدأ عندما قدم المالك الأصلي مساهمته الأولى — وليس عند تمرير الحساب.

توزيعات مؤهلة

التوزيعات المؤهلة معفاة من الضرائب وخالية من العقوبات. بقدر ما يتعلق الأمر مصلحة الضرائب ، يعتبر توزيع روث الجيش الجمهوري الايرلندي مؤهل إذا كان حسابك يفي بقاعدة 5 سنوات و الانسحاب هو:

• تم صنعه في أو بعد التاريخ الذي تبلغ فيه من العمر 59 عامًا. تم إجراؤه نظرًا لأن لديك عجزًا دائمًا. قدمه أحد المستفيدين أو العقار الخاص بك بعد وفاتك. استخدم لشراء أو بناء أو إعادة بناء منزلك الأول (بحد أقصى 10 آلاف دولار ينطبق على العمر).

توزيعات غير مؤهلة

التوزيعات غير المؤهلة هي عمليات سحب لا تتوافق مع إرشادات مصلحة الضرائب للتوزيعات المؤهلة. ستدفع ضرائب بمعدل ضريبة الدخل العادية على الأرباح بالإضافة إلى غرامة إضافية بنسبة 10٪.

ومع ذلك ، قد لا تضطر إلى دفع غرامة بنسبة 10 ٪ في حالة تطبيق أحد هذه الاستثناءات:

• أنت تأخذ سلسلة من التوزيعات المتساوية إلى حد كبير. لديك مصاريف طبية لم يتم سدادها تتجاوز 10٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI). أنت تدفع أقساط التأمين الطبي بعد فقدان وظيفتك. ويعزى التوزيع إلى ضريبة IRS. أخذ توزيعات الاحتياط المؤهلة. أنت بحاجة إلى المال من أجل التعافي من الكوارث المؤهلة. أنت تأخذ التوزيع لدفع مصاريف التعليم المؤهلة.

وإليك المتهدمة السريعة لقواعد الانسحاب لروث الجيش الجمهوري الايرلندي:

روث الجيش الجمهوري الايرلندي القواعد الانسحاب
عمرك	5 سنوات القاعدة التقى؟	الضرائب والعقوبات على السحوبات	استثناءات مؤهلة
59 ½ أو أكبر	نعم	معفاة من الضرائب وخالية من العقوبة	ن / أ
59 ½ أو أكبر	لا	ضريبة على الأرباح ولكن لا عقوبة	ن / أ
أصغر من 59 ½	نعم	الضريبة و 10 ٪ عقوبة على الأرباح. قد تتمكن من تجنب الاثنين إذا كان لديك استثناء مؤهل	شراء منزل لأول مرة بسبب إعاقتهللمستفيد أو العقار الخاص بك بعد وفاتك
أصغر من 59 ½	لا	الضريبة و 10 ٪ عقوبة على الأرباح. قد تتمكن من تجنب العقوبة ولكن ليس الضريبة إذا كان لديك استثناء مؤهل	شراء منزل لأول مرةمصروفات التعليم المؤهلةالفواتير الطبية المستردةأقساط التأمين الصحي أثناء عاطلك بسبب الإعاقة