ما هو قسط التأمين على الرهن العقاري المؤهل (MIP)
يتم دفع أقساط التأمين على الرهن العقاري المؤهل (MIPs) من قبل مالكي المنازل الذين يأخذون قروض إدارة الإسكان الفيدرالية (FHA). حتى قانون التخفيضات والوظائف لعام 2017 ، كانت أقساط التأمين على الرهن العقاري المؤهلة قابلة للخصم بالإضافة إلى فوائد الرهن العقاري المسموح بها. تتغير قوانين الضرائب كل عام وقد لا يتم حسمها حاليًا.
كسر تأمين تأمين الرهن العقاري المؤهل (MIP)
يستخدم مقرضو إدارة الإسكان الفيدرالية أقساط تأمين الرهن العقاري المؤهلة (MIP) كأداة لحماية أنفسهم من المقترضين ذوي المخاطر العالية. نظرًا لأنه يمكن الحصول على قروض قروض إدارة الإسكان الفدرالية بدفعة أولى لا تتجاوز 3.5٪ ، وبنسبة ائتمان تصل إلى 500 ، فإن هذه القروض تتخلف عن السداد كثيرًا.
قروض الرهن العقاري قروض إدارة الإسكان الفدرالية تتطلب كل المقترض أن يكون التأمين على الرهن العقاري. على العكس من ذلك ، لا تحتاج القروض التقليدية إلا إلى سياسات تأمين الرهن العقاري الخاصة (PMI) إذا كان مبلغ الدفعة المقدمة أقل من 20٪ من سعر شراء العقار. يتطلب كل قرض من قروض إدارة الإسكان الفدرالية كلاً من قسط مقدم ، يبلغ 1.75٪ من مبلغ القرض ، وقسط سنوي قدره 0.45٪ إلى 1.05٪. يتم دفع الأقساط المقدمة عند إصدار القرض. يأتي تحديد التكلفة السنوية الدقيقة من مدة القرض والمبلغ المقترض ونسبة القروض إلى القيمة.
في كل شهر ، سيعكس مبلغ دفع القرض القسط السنوي مقسومًا على 12 شهرًا بالإضافة إلى الدفعة الرئيسية. الرسوم الأخرى التي تضاف عادة إلى الرسوم الشهرية تشمل مبالغ الضمان لضرائب الممتلكات والتغطية التأمينية لمالك المنزل.
إلغاء تأمين الرهن العقاري المؤهل
باستخدام قرض تقليدي ، يجوز للمشتري إلغاء مؤشر مديري المشتريات بمجرد دفع 20 ٪ من قيمة القرض ، أو بعد القرض 11 سنة. ومع ذلك ، قد لا تسمح لك FHA بإجراء هذا التخفيض. كل هذا يتوقف على تاريخ أخذ القرض الخاص بك.
- بين 31 ديسمبر 2000 و 3 يوليو 2013 ، إذا كنت قد دفعت 78٪ على الأقل من مبلغ القرض إلى القيمة (LTV) ، فيجوز لك أن تطلب من المقرض إلغاء MIP.
بعد 3 تموز (يوليو) 2013 ، إذا قمت بإجراء دفعة مقدمة تقل عن 10٪ من قيمة المنزل عند نشأة القرض ، فيجب عليك دفع MIP طوال مدة القرض. الطريقة الوحيدة لإزالة تأمين الرهن العقاري المؤهل (MIP) على قرض قروض إدارة الإسكان الفدرالية هي إعادة تمويله إلى منتج بخلاف قروض إدارة الإسكان الفدرالية.
يجب على المقترضين الذين يمكنهم التأهل للحصول على قرض تقليدي ، حتى لو كانوا سيدفعون تأمين الرهن العقاري الخاص ، أن ينظروا أيضًا في قروض إدارة الإسكان الفدرالية ، لمعرفة أيهما سيكون أفضل صفقة. أولئك الذين لديهم درجات ائتمانية منخفضة قد يكونون أفضل مع رهن قروض إدارة الإسكان الفدرالية ، خاصة إذا كان بإمكانهم سداد 10٪ دفعة أولى. أيضا ، قد يكون بعض المقرضين قادرين على تقديم قرض منفصل لتغطية مبلغ الدفعة المقدمة. تأكد من التحدث إلى محاسب الضرائب الخاص بك ، والمستشار المالي ، والبنك الذي تتعامل معه لمعرفة أي القرض هو أفضل ما يناسب وضعك.
(حول التأمين على الرهن العقاري في 6 أسباب لتجنب التأمين على الرهن العقاري الخاص وكيفية التغلب على التأمين على الرهن العقاري الخاص )
الآثار الضريبية لأقساط التأمين على الرهن العقاري المؤهلين
في كل عام ، يُطلب من المقرض الخاص بك إرسال نموذج مصلحة الرهن العقاري رقم 1098 لك ولجهاز مصلحة الضرائب. يسرد هذا النموذج مدفوعات الرهن العقاري الخاصة بك على مدار العام الماضي ويمكن أن يؤثر على ضرائب دخلك. سيكون إجمالي مبلغ أقساط MIP أو PMI في المربع 5 من النموذج. للمطالبة بخصم لأي نوع من أنواع التأمين على الرهن العقاري ، يجب أن تقوم بتفصيل خصوماتك باستخدام الجدول "أ" في قسم الفوائد المدفوعة.
انتهى خصم هذه العلاوات في 31 ديسمبر 2017 ، وذلك بفضل إقرار قانون التخفيضات والوظائف الضريبية لعام 2017. ومع ذلك ، وبعد احتجاجات عامة ، وقع الرئيس ترامب على قانون ميزانية الحزبين لعام 2018 ، والذي تضمن 30 تمديد الضرائب ، بأثر رجعي على السنة الضريبية 2017. وكانت أقساط التأمين على الرهن العقاري واحدة من البنود الموسعة.
ما إذا كان الخصم سيكون متاحًا لموسم الإيداع الضريبي لعام 2018 ، فلا يزال يتعين رؤيته. الموارد البشرية 109 لجعل الخصم دائمًا حاليًا في لجنة الوسائل والطرق التابعة لمجلس النواب. سيتعين على الكونغرس التحرك لإعادة تفويضه.
في الوقت الراهن ، مدفوعات قسط التأمين على الرهن العقاري ليست قابلة للخصم. ولكن حتى عندما كانت قابلة للخصم ، لا يمكن لأي شخص أن يأخذها. يعتمد خصم أقساط التأمين على الرهن العقاري المؤهل (MIP) على كل من حالة الإيداع والإيرادات الإجمالية المعدلة (AGI). فهو يقلل بنسبة 10 ٪ لكل خطوة على الحد المسموح به للمقترض في AGI. إنه يختفي تمامًا لأولئك الذين يكسبون أكثر من 54،500 دولار ، أو 109000 دولار للمشتركين.
(تعرف على المزيد حول التأمين على الرهن العقاري في Investopedia's ما هو تأمين الرهن العقاري؟ )
