تعريف الثقة الشخصية
الثقة الشخصية هي الثقة التي ينشئها الفرد ، وتسمية نفسه رسميًا باسم المستفيد. الصناديق الشخصية هي كيانات قانونية منفصلة تتمتع بسلطة شراء وبيع وحيازة وإدارة الممتلكات لصالح دائنيها.
انهيار الثقة الشخصية
يمكن استخدام صناديق الثقة الشخصية ، التي يمكن إلغاؤها أو لا رجعة فيها ، أو المعيشة أو الوصية ، لتمويل الأسباب الجديرة مثل التعليم العالي ، مع المساعدة في نفس الوقت على خفض الضرائب العقارية أو إلغائها. علاوة على ذلك ، يمكن أن تكون إما كيانات منفصلة خاضعة للضريبة أو كيانات عابرة ، والتي تمرر ضرائبها من خلال قانون ضريبة الدخل الفردي ، بدلاً من رمز الشركة.
الماخذ الرئيسية
- الثقة الشخصية هي حسابات يقوم الفرد بإنشائها ، حيث يتم تسمية هذا الشخص نفسه أيضًا باسم المستفيد.
- يمكن استخدام هذه الصناديق لتمويل التعليم العالي للقاصر ، أو لتمويل أسباب أخرى تستحق الاهتمام.
- معظم صناديق الائتمان الشخصية لديها مستشاري استثمار متخصصين ، يقومون بإدارة الأصول داخل الصندوق ، وفقًا لسياسات الاستثمار المفصلة في اتفاقية الثقة.
لإنشاء صندوق ائتمان شخصي لا رجعة فيه لأغراض الدفع مقابل تعليمهم أو تعليم أطفالهم ، يقوم الوصي (المعروف أيضًا باسم "المستوطن" أو "المانح") أولاً بذر الكيان بالأصول التي خصصها له / لها. هذا الغرض. عادة ما يقوم المانح بالتماس مشورة أحد محامي الأمانة أو الحوزة لإتمام عملية التأسيس. بعد ذلك ، يقوم المصدر بإصدار وصاية ، وهي مؤسسة مالية مسؤولة عن حماية أصول عملائها.
أخيرًا ، في كثير من الأحيان ، يعيّن المانحون مستشارين استثماريين لإدارة حساباتهم ، حتى يحين الوقت لسحب الأصول الموجودة. يتضمن هذا عادةً بداية قوية لبدء المناقشة ، لتوضيح سياسات الاستثمار التي تتوافق بشكل أفضل مع أهداف الجهة المانحة وملف المخاطر وأفق الوقت. سيقوم مستشارو الاستثمار بعد ذلك بتخصيص نموذج تخصيص الأصول وفقًا لذلك ، والذي قد يحتوي على كميات متفاوتة من أسهم النمو وأسهم الدخل واستثمارات الدخل الثابت.
عند التعاقد مع مستشار استثمار ، ينبغي على الجهات الدائنة أن تسعى جاهدة لإيجاد مصدر موثوق به من الممارسين ، مع تاريخ حافل من الوفاء بمسؤولياتهم الائتمانية في إدارة الصناديق بما يخدم مصلحة عملائهم. في كثير من الأحيان ، يقوم مستشارو الاستثمار ببيع وشراء الأسهم ، وذلك ببساطة لتوليد العمولات وربط جيوبهم. لهذا السبب ، يجب على الجهات المانحة التأكد من التزام المستشارين بمعايير سياسة الاستثمار المتفق عليها المنصوص عليها في اتفاقية الثقة.
على سبيل المثال ، إذا ذكر المانح صراحة أن التركيز الرئيسي يجب أن يكون لحماية أصوله ومواكبة التضخم ، مع توليد نمو متواضع ، يجب على المستشار تجنب الاستثمار في فرص عالية المخاطر / عالية المكافأة - على الرغم من أنها تحمل القدرة على كسب عوائد عالية وتوليد الثروة للصندوق.
خدمات الثقة الشخصية
يقدم العديد من مديري الأصول المتميزين خدمات الثقة الشخصية. على سبيل المثال ، يقدم Charles Schwab خدمات الوصي بالقدرات الثلاث التالية:
- الوصي الوحيد. يفترض هذا الدور جميع المسؤوليات الاستثمارية والإدارية والائتمانية لإدارة الصندوق ، وفقًا للشروط التي يحددها المانح بوضوح. مساعد الوصي. في هذا الدور ، يتولى تشارلز شواب المسؤولية جنبًا إلى جنب مع وصي آخر يعينه أحد المانحين الفرديين. في هذا الترتيب ، سيتولى تشارلز شواب أيضًا مسؤوليات إدارة الاستثمار الكاملة ، ومع ذلك قد يشارك في اتخاذ القرارات التقديرية مع الأمناء المشاركين. الوصي الوصي. وبهذه الصفة ، تتولى الشركة المسؤولية في حالة كون الوصي أو الوصي المشارك الذي حدده الفرد ، لم يعد مستعدًا أو قادرًا على أداء دوره المقصود.
