كل الاهتمام الذي ركز على أوراق بنما ربما جعلك أكثر فضولاً بشأن الخدمات المصرفية الخارجية. ربما كنت تفكر في السير في طريق "المستثمر المتطور" وتكدس بعض أموالك في الخارج ، لكنك ترددت لأنك لا تريد أن تنتهي في مشكلة مع مصلحة الضرائب. قد يكون لدى الخدمات المصرفية الخارجية إغراء شيء ما من فيلم تجسس ، لكنه في الواقع أكثر مملة ودنيوية مما يبدو.
كيف يعمل المصرفية الخارجية
أولاً ، دعنا نقطع كل الكلمات على غرار الأفلام ، مثل "stash" أو "إخفاء" أو حتى "حساب مصرفي خارجي". إن استخدام خدمات أحد البنوك خارج بلدك الأصلي غير قانوني. وعلى الرغم من أن مصطلح "في الخارج" ينطبق حرفيًا في بعض الحالات - مثل جزر البهاما - إذا كنت تتعامل مع كندا ، فمن المحتمل أن تقود سيارتك هناك.
هذه الممارسة ليست فقط للأثرياء. ستأخذ بعض البنوك الأجنبية أقل من 300 دولار من أموالك وبدء حساب. مثل البنوك في كل مكان ، قام هؤلاء الأجانب بتحديد الحد الأدنى لحساباتهم الخاصة وغيرها من الشروط المتعلقة بحسابات العملاء.
من ناحية أخرى ، فإن بعض البنوك الأجنبية لن تتعامل مع أي عملاء أجانب لأن هناك الكثير من الالتزام الذي يصاحبه. لدى منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD) ومنظمة التجارة العالمية (WTO) قواعد تفرض على البنوك الإبلاغ عن معلومات عن عملائها الأجانب. كل دولة تمتثل لهذه القوانين بشكل مختلف. بعض الدول لا تمتثل على الإطلاق.
ماذا عن الحسابات المصرفية السويسرية؟
ربما تكون قد سمعت عن "الحساب المصرفي السويسري" الشهير ، والذي يشبه حساب جيمس بوند الذي يجعل أموال الأغنياء بعيدة عن متناول حكومة بلدهم - مثل مصلحة الضرائب ، على سبيل المثال. صحيح أن السويسريين لديهم قوانين خصوصية صارمة. وفي الماضي لم يكن لدى البنوك السويسرية أسماء مرتبطة بالحسابات. لكن سويسرا وافقت على تسليم المعلومات إلى الحكومات الأجنبية عن أصحاب حساباتها ، مما ينهي فعليًا أي تهرب ضريبي يمكن أن يأتي مع وجود حساب عندما لا يبلغ صاحب الحساب عن ذلك.
فوائد حساب خارجي
لم يكن التهرب الضريبي هو السبب الوحيد لامتلاك حساب بنكي سويسري. هناك الكثير من الأسباب المشروعة لعقد الأموال من بلدك الأصلي. أولاً ، هناك معاملة ضريبية. في العديد من البلدان ، يمكنك كسب أموال معفاة من الضرائب. كيف تريد أن تضع أموالك في العمل في بلد آخر ، وتربح بعض المكاسب الرأسمالية الضخمة وتدفع ضرائب صفرية لتلك الدولة؟ هذا ممكن تقنيًا عندما تنقل أموالك إلى الخارج.
حتى الولايات المتحدة تسمح بذلك. في السنوات الأخيرة ، أصبحت الولايات المتحدة واحدة من الملاذات الضريبية المفضلة في العالم. تمتلك ولايات مثل نيفادا ووايومنج وساوث داكوتا الآن مبلغًا كبيرًا من الأموال الأجنبية ، لكن السبب في ذلك ليس في المقام الأول للمعاملة الضريبية المواتية.
واحدة من المزايا الرئيسية لأماكن مثل الولايات المتحدة وسويسرا والدول المتقدمة الأخرى هي استقرارها. يخشى الأشخاص الذين يعيشون في دول تعاني من اضطرابات سياسية واقتصادية من أن تكون أموالهم ، وكذلك حياتهم ، في خطر. ماذا لو انهار الاقتصاد؟ ماذا لو كانت هناك حرب أهلية؟ ماذا لو جاءت حكومتهم بعدهم لسبب ما؟ إذا تم الاحتفاظ بأموالهم في الخارج ، فسيكون من الصعب على حكومتهم الاستيلاء عليها.
توفر الحسابات المصرفية في الخارج لأصحاب الحسابات مزيدًا من الفرص للاستثمار على المستوى الدولي ، وتكون بمثابة تحوط عملة ضد أي انهيار محتمل في عملتهم المحلية. الأقل أهمية ولكن جدير بالملاحظة هو أنه نظرًا لأسعار صرف العملات ، في البلدان الأخرى ، قد يُنظر إليك على أنها بكرة عالية وتحصل على الفوائد التي تأتي مع كونك جزءًا من العملاء الأثرياء ، على الرغم من أنه في الولايات المتحدة ، قد لا تتم رؤيتك أو تعامل بهذه الطريقة.
لاحظ أنك لست خارج دائرة الضرائب الأمريكية إذا ربحت أو احتفظت بالمال في الخارج. تطلب مصلحة الضرائب من الأميركيين تقديم نموذج مصلحة الضرائب المعروف باسم FBAR للإبلاغ عن أي أموال تتجاوز قيمتها 10000 دولار في المجموع الذي يحتفظ به في الحسابات الأجنبية. هناك استثناء ضريبة الدخل المكتسب من الخارج مقابل المال الذي تجنيه في الخارج ، لكن الباقي يخضع للضريبة.
ما الذي يجعله غير قانوني؟
لا يوجد شيء غير قانوني حول إنشاء حساب خارجي إلا إذا كنت تفعل ذلك بقصد التهرب الضريبي. يُلزم قانون الامتثال الضريبي على الحساب الأجنبي (FATCA) البنوك في جميع أنحاء العالم بالإبلاغ عن الأرصدة وأي نشاط للمواطنين الأميركيين إلى مصلحة الضرائب أو مواجهة غرامات.
تدعي بعض الشركات الأمريكية التي لديها أموال أجنبية باستخدام فريق من المحامين للتأكد من قيام الأفراد والشركات بالإبلاغ عن نشاطهم الأجنبي إلى بلدهم الأم بشكل صحيح وقانوني.
حتما ، سيكون هناك أشخاص يستخدمون النظام لتحقيق الربح بشكل غير قانوني. يتدفق مئات الملايين من الأموال غير المشروعة عبر الولايات المتحدة ، وفقًا للأمم المتحدة. يقال إن سويسرا ما زالت تحتفظ بأمي حول كمية كبيرة من الأموال السرية.
الخط السفلي
الاحتفاظ بالأموال في حساب مصرفي خارجي ليس غير قانوني ، لكنه أيضًا ليس معفيًا من الضرائب. طالما كنت في الخارج لأسباب تجارية مشروعة ، مثل تلك المذكورة أعلاه ، يمكنك أن تشعر بالراحة في الذهاب إليها وتخبر جميع أصدقائك أن لديك واحدة من تلك الحسابات المصرفية "السرية" - على الرغم من أنها ليست سرية على الاطلاق.
