صافي الرفع (التأمين)

ما هو صافي الرافعة المالية (التأمين)

صافي الرافعة المالية هو مجموع صافي نسبة أقساط التأمين لشركة التأمين وصافي نسبة الالتزام. يتم استخدام الرافعة المالية الصافية لتحديد مدى تعرض شركة التأمين لأخطاء التسعير والتقدير. يتم حساب صافي الرفع على أنه (صافي أقساط الفائض المكتتب / فائض حاملي الوثائق) + (صافي الخصوم / فائض حاملي الوثائق). تُظهر نسبة الرافعة المالية الصافية مدى تعرض شركة التأمين لأخطاء في التقدير ، مع ارتفاع القيمة مما يشير إلى أن الشركة تعتمد بشكل أكبر على وجود أموال احتياطي كافية.

كسر صافي الرافعة المالية (التأمين)

تقوم شركة التأمين بالتوازن بين هدفين: استثمار الأقساط التي تتلقاها من أنشطة الاكتتاب من أجل تحقيق ربح ، والحد من تعرضها للمخاطر الناتج عن السياسات التي تقوم بتأمينها. قد تتنازل شركات التأمين عن أقساط التأمين لشركات إعادة التأمين من أجل تحريك بعض المخاطر من دفاترها. صافي الرافعة المالية هو نوع من نسبة الرافعة المالية. على عكس الرافعة المالية الإجمالية ، لا يشمل صافي الرافعة المالية الرافعة المالية لإعادة التأمين.

تُظهر الرافعة المالية الصافية لشركات التأمين مدى جودة أو مدى سوء إدارة احتياطياتها (من فائض حملة الوثائق) لمعالجة المطالبات. الهدف من ذلك هو امتلاك فائض احتياطي لتتمكن من دفع جميع المطالبات الممكنة مع الاحتفاظ بالربح. يتم تحقيق هذه النتيجة من خلال التحكم في عدد أنشطة الاكتتاب ، لذلك لن يهدد باستنفاد احتياطيات الشركة. لا ينبغي أن يكون صافي الأقساط المكتتبة مرتفعًا جدًا فوق فائض حملة الوثائق ، والأصول التي يملكها المؤمن ، ناقصًا الالتزامات.

تعتمد نسبة الرافعة المالية الصافية المقبولة على نوع التأمين الذي تضمنه الشركة ، على الرغم من أن النطاق المطلوب عادة ما يكون أقل من 6.0. عادةً ما يكون صافي الرافعة المالية لشركة التأمين أقل من إجمالي الرافعة المالية لأن نسبة الرافعة المالية الصافية لا تشمل الرافعة المالية لإعادة التأمين. تشمل الأنواع الأخرى لنسب الرفع المالي المستخدمة في قطاع التأمين الروافع المالية الإجمالية ، وإعادة التأمين القابلة للاسترداد إلى فائض حاملي الوثائق ، ونسبة كفاية رأس مال بست (BCAR).

وكالات صافي الرفع والتقييم

تنظر وكالات التصنيف عادةً إلى عدد من النسب المالية المختلفة عند تحديد صحة شركة التأمين. تتم هذه النسب من خلال فحص ميزانية شركة التأمين. بالإضافة إلى صافي الرافعة المالية ، ستنظر وكالة التصنيف أيضًا في العائد على الأصول ، ونسبة الاستبقاء ، والأقساط الإجمالية المكتوبة ، ومقدار ونوع الأصول. تعد نسب الرافعة المالية مهمة بالنظر إلى أن الشركات تعتمد على مزيج من الأسهم والديون لتمويل عملياتها ، ومعرفة مقدار الديون التي تحتفظ بها الشركة مفيد في تقييم ما إذا كان يمكنها سداد ديونها عند استحقاقها أم لا. ستقوم وكالات التصنيف بمقارنة هذه القيم مع قيم شركات التأمين المماثلة والصناعة ككل.