فهم نسبة الخسارة مقابل النسبة المجمعة

نسبة الخسارة مقابل النسبة المركبة: نظرة عامة

يتم استخدام نسبة الخسارة والنسبة المجمعة لقياس ربحية شركة التأمين. تقيس نسبة الخسارة إجمالي الخسائر المتكبدة فيما يتعلق بإجمالي أقساط التأمين المحصلة ، بينما تقيس النسبة المجمعة الخسائر والنفقات المتكبدة فيما يتعلق بإجمالي الأقساط المحصلة.

نسبة الخسارة

يتم احتساب نسبة الخسارة عن طريق قسمة إجمالي الخسائر المتكبدة على إجمالي أقساط التأمين المحصلة. كلما انخفضت النسبة ، كانت شركة التأمين أكثر ربحية ، والعكس صحيح. إذا كانت نسبة الخسارة أعلى من 1 أو 100 في المائة ، فإن شركة التأمين غير مربحة وقد تكون في حالة مالية سيئة لأنها تدفع في مطالبات أكثر مما تتلقاه بأقساط. على سبيل المثال ، قل الخسائر المتكبدة ، أو المطالبات المدفوعة ، لشركة التأمين ABC هي 5 ملايين دولار والأقساط المحصلة هي 3 ملايين دولار. نسبة الخسارة هي 1.67 ، أو 167 في المئة ؛ لذلك ، فإن الشركة في حالة صحية مالية سيئة وغير مربحة لأنها تدفع في مطالبات أكثر مما تتلقاه في الإيرادات.

من المتوقع أن تحافظ الشركات التي لديها سياسات تجارية ومسؤولية عن الملكية على نسب الخسارة أعلى من مستوى معين. خلاف ذلك ، قد يواجهون زيادات وإلغاءات متميزة من شركة التأمين الخاصة بهم. على سبيل المثال ، خذ تاجرًا صغيرًا للمعدات التجارية المستعملة ، الذي يدفع 20 ألف دولار كعلاوة سنوية لضمان مخزونها. تسبب عاصفة البرد في حدوث أضرار قدرها 25000 دولار ، يقدم صاحب العمل مطالبة بشأنها. تصبح نسبة خسارة المؤمن له لسنة واحدة 25000 دولار / 20،000 دولار ، أو 125 في المئة.

من أجل التأكد من نوع الزيادة في الأقساط المبررة ، يمكن للناقلين مراجعة سجل المطالبات ونسب الخسائر خلال السنوات الخمس الماضية. إذا كان المؤمن له لديه فترة قصيرة للغاية مع شركة التأمين ، فقد تقرر الشركة أن تاجر المعدات التجارية يعرض مخاطر مستقبلية غير مقبولة. في هذا المنعطف ، قد يختار الناقل عدم تجديد السياسة.

نسبة مجتمعة

يقيس النسبة المجمعة الأموال المتدفقة من شركة تأمين في شكل أرباح ومصروفات وخسائر. تشير الخسائر إلى انضباط شركة التأمين في سياسات التأمين.

يتم التعبير عن النسبة المجمعة عادة كنسبة مئوية. تشير النسبة التي تقل عن 100 في المائة إلى أن الشركة تحقق ربحًا من الاكتتاب ، في حين أن النسبة التي تتجاوز 100 في المائة تعني أنها تدفع المزيد من الأموال في المطالبات التي تتلقاها من أقساط التأمين. حتى إذا كانت النسبة المجمعة أعلى من 100 في المائة ، فمن المحتمل أن تظل الشركة مربحة لأن هذه النسبة لا تشمل إيرادات الاستثمار.

يتم احتساب النسبة المجمعة من خلال جمع الخسائر والمصروفات المتكبدة وتقسيم المبلغ على إجمالي الأقساط المكتسبة.

على سبيل المثال ، لنفترض أن شركة التأمين XYZ قد دفعت 7 ملايين دولار من المطالبات ، لديها 5 ملايين دولار من المصاريف ، وإيراداتها الإجمالية من الأقساط المحصلة هي 60 مليون دولار. النسبة المجمعة لشركة XYZ هي 0.20 ، أو 20 في المئة. لذلك ، تعتبر الشركة مربحة وفي صحة مالية جيدة.

تختلف النسبتان لأن النسبة المدمجة تأخذ المصروفات في الاعتبار ، على عكس نسبة الخسارة. وبالتالي ، لا ينبغي مقارنة النسبتين ببعضهما البعض عند تقييم ربحية شركة التأمين. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة ، راجع "كيف أحسب النسبة المجمعة؟")

الماخذ الرئيسية

• يتم استخدام نسبة الخسارة والنسبة المجمعة لقياس ربحية شركة التأمين. تقيس نسبة الخسارة إجمالي الخسائر المتكبدة بالنسبة إلى إجمالي أقساط التأمين المحصلة. النسبة المجمعة تقيس الخسائر والمصروفات المتكبدة فيما يتعلق بإجمالي الأقساط المحصلة.