ما هي خطة التعلم مدى الحياة؟
تشير خطة التعلم مدى الحياة إلى بند ينطبق على خطة ادخار التقاعد المسجلة في كندا (RRSP). تسمح الخطة للمساهمين في RRSP بسحب مؤقت غير خاضع للضريبة يصل إلى 20،000 دولار من حساباتهم من أجل تمويل تعليمهم أو تعليم الزوج أو الشريك في القانون العام (CLP). يخضع هذا الاعتماد لقيود ، مثل الحد الأقصى للسحب السنوي البالغ 10000 دولار وفترة السداد القصوى البالغة 10 سنوات ، وبعد ذلك يتم فقدان القدرة على إعادة توزيع المبلغ المقترض.
فهم خطة التعلم مدى الحياة
تعد خطة التعلم مدى الحياة جزءًا من RRSP الكندية وهي خطة ادخار تقاعدية اسمية ، والتي يمكن لأصحاب السياسات والأزواج و CLPs المساهمة فيها مبالغ قابلة للخصم مما يمكن استخدامها لتخفيف أعبائهم الضريبية. "عادةً ما يتم إعفاء أي دخل تكسبه في RRSP من الضريبة طالما بقيت الأموال في الخطة ؛ يجب عليك عمومًا دفع الضريبة عندما تتلقى مدفوعات من الخطة" ، وفقًا للحكومة الكندية.
لكن لدى خطة مدخرات التقاعد المسجلة امتيازات أخرى معينة ، مثل خطة شراء المنازل ، والتي تسمح لحاملي الخطة بسحب ما يصل إلى 25000 دولار كل سنة تقويمية من RRSPs الخاصة بهم لشراء أو بناء منزل مؤهل.
وبالمثل ، تسمح خطة التعلم مدى الحياة للكنديين بالسحب من RRSPs الخاصة بهم لتمويل تعليمهم دون أن يفقدوا مزايا إرجاء الضرائب مع بناء بيضة عش التقاعد الخاصة بهم.
ومع ذلك ، من المهم الإشارة إلى أن هذا البدل مخصص فقط للأفراد الذين لديهم حسابات التقاعد أو أزواجهن أو CLPs. "لا يمكنك المشاركة في LLP لتمويل تدريب أطفالك أو تعليمهم ، أو تدريب أو تعليم أطفال زوجتك أو شريكك في القانون العام" ، تحدد الحكومة.
إيجابيات وسلبيات خطة التعلم مدى الحياة
في كتابه MoneySense ، قال غيل فاز أوكسلادي إن خطة التعلم مدى الحياة يمكن أن تكون وسيلة فعالة لتوفير المدخرات وتحسين إمكانيات الكسب
"تمنحك خطة التعلم مدى الحياة قرضًا بدون فوائد من RRSP الخاص بك ، أو من RRSP لزوجتك ، ما يصل إلى 10،000 دولار سنويًا (بحد أقصى 20.000 دولار في المجموع ، أو 40،000 دولار في المجموع إذا عاد كلا الزوجين إلى وأوضحت أنه "لتمويل المدرسة بدوام كامل في مدرسة مؤهلة". "للحصول على المال من RRSP ، يجب أن تكون مسجلاً في مدرسة مؤهلة للحصول على ائتمان ضريبة التعليم أو تلقيت عرضًا مكتوبًا للتسجيل والتسجيل بحلول شهر مارس من العام التالي. للتأهل للبرنامج الذي تختاره ، يجب تشغيل لمدة ثلاثة أشهر متتالية على الأقل ، ويجب أن تقضي 10 ساعات على الأقل في الأسبوع في دورة تدريبية."
بالإضافة إلى ذلك ، لاحظ Vaz-Oxlade ، "يمكنك استخدام LLP عدة مرات كما تشاء ، طالما أنك قد سددت القرض الأخير قبل محاولة النقر على RRSP مرة أخرى. وهذا يجعله مثاليًا لتطوير المهارات والتدريب المستمر ".
ولكن في جلوب آند ميل ، لاحظت بريت بانيرجي أن LLPs غير مستخدمة على نطاق واسع في كندا ، متخلفة عن خطط Home Buyer من حيث الشعبية. واقترح أنه قد يكون هناك سبب لذلك.
في عام 2010 ، قال إن "إحدى ضحايا التسريح من الركود سألني عما إذا كان ينبغي لها استخدام بند" خطة التعلم مدى الحياة "من RRSPs لدفع الرسوم الدراسية عند العودة إلى المدرسة بدوام كامل. شخص آخر يستخدم هذا البرنامج ، وعليها ألا تفعل ذلك.
"إذا فقدت وظيفتك ، يكون دخلك صفريًا تقريبًا" ، أوضح. "لنفترض أنه ليس لديك أي دخل على الإطلاق ، ولا حتى مزايا التأمين على العمل. إذا قمت بسحب مبلغ 10،000 دولار من RRSP ، فلن تكون هناك أي ضريبة تدفعها".
أشار بانيرجي إلى أنه عند سحب RRSP ، ستقوم مؤسسة مالية "بحجب الضريبة وتحويلها إلى وكالة الإيرادات الكندية نيابة عنك ، ولكن بمجرد تقديم ضرائبك لتلك السنة ، ستسترد كل ما تم حجبه".
وأضاف أنه من خلال إلغاء تسجيل الأموال - إجراء السحب الذي يعامل كإيرادات عادية - من RRSP خلال سنة منخفضة الدخل ، قد يعني أن حملة الوثائق "ينتهي بهم الأمر إلى دفع ضرائب ضئيلة للغاية لأنك في شريحة ضريبية منخفضة". "لن تحتاج إلى تأهل الانسحاب عن طريق التحقق من حالة المؤسسة التعليمية أو البرنامج ، ويمكنك الدراسة بدوام جزئي إذا كنت ترغب في ذلك. لديك مرونة أكبر بكثير.
وقال بانيرجي: "بمجرد التخرج ونأمل في كسب المزيد من المال ، يمكنك اللحاق بمساهماتك في RRSP وربما جمع بعض المبالغ المستردة الكبيرة. على النقيض من ذلك ، لن تتلقى أي وفورات ضريبية للتسديدات بموجب LLP" ، مما يشير إلى أن أي شخص النظر في خطة التعلم مدى الحياة في محاولة لوضع توقعات للدخل والضرائب قبل اتخاذ القرار.
