جدول المحتويات
- لماذا مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟
- كيفية إنشاء مستتر روث
- اتبع القوانين
- عندما لا تفعل مستتر روث
- الخط السفلي
لا يستطيع أصحاب الدخل المرتفع المساهمة مباشرة في Roth IRA ، ولكن بفضل الثغرة الضريبية ، لا يزال بإمكانهم المساهمة بشكل غير مباشر. إذا كنت مؤهلاً للاستفادة من هذه الثغرة الضريبية ، فيجب عليك ذلك. من الواضح أن الحكومة قد أقرت ممارسة المساهمة في روث "من خلال الباب الخلفي". سيكون من المنطقي إزالة قيود الدخل التعسفية على مساهمات روث ، ولكن هذا مناقشة أخرى.
نحن لسنا هنا للحديث عن منطق الحكومة. نحن هنا للحديث عن كيفية زيادة مدخرات التقاعد الخاصة بك. وبكلمة تعظيم ، فإننا نعني توفير عشرات أو حتى مئات الآلاف من الدولارات على الضرائب على مر السنين.
الماخذ الرئيسية
- قد يتمكن أصحاب الدخل المرتفع الذين لا يستطيعون المساهمة بشكل مباشر في Roth IRA من المساهمة بشكل غير مباشر من خلال Roth backdoor وتعظيم مدخرات التقاعد الخاصة بهم. Roth IRAs جذابة لأنهم لا يملكون RMDs ، والتوزيعات معفاة من الضرائب. يمكن إنشاء مستتر روث عن طريق المساهمة أولاً في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ومن ثم تحويله على الفور إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث (لتجنب دفع الضرائب على أي أرباح أو وجود أرباح تضعك على حد المساهمة).
لماذا تهتم مع مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟
يتيح كل من Roth و IRAs التقليديين أن تنمو أموالك معفاة من الضرائب داخل الحساب. ومع ذلك ، فإن روث الجيش الجمهوري الايرلندي لديها اثنين من المزايا على IRAs التقليدية.
أولاً ، ليس لديهم الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs). يمكنك ترك أموالك في روث الخاص بك طالما أردت ، مما يعني أنه يمكن أن تستمر في النمو إلى أجل غير مسمى. قد تكون هذه الخاصية ذات قيمة لك إذا كنت تتوقع الحصول على ما يكفي من دخل التقاعد من مصدر آخر ، مثل 401 (ك) ، وتريد استخدام روث الخاص بك باعتباره وصية أو ميراث. كما أن عدم وجود RMDs يبسط جانبًا واحدًا من اتخاذ القرارات المالية المستقبلية وحفظ السجلات وإعداد الضرائب. سيوفر لك الوقت والصداع في التقاعد عندما تفضل الاستمتاع بوقت فراغك.
ثانيًا ، توزيعات Roth - التي تتضمن أرباحًا على مساهماتك - غير خاضعة للضريبة. يعتقد بعض الناس أن معدلات الضريبة المستقبلية ستكون أعلى من معدلات الضريبة الحالية ، لذلك يفضلون دفع ضرائب على اشتراكاتهم في حساب التقاعد ، كما يفعل المرء مع روث من توزيعاتهم ، كما يفعل المرء مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو 401 (ك). يريد الآخرون التحوط في رهاناتهم عن طريق تقديم مساهمات قبل الضريبة وما بعد الضريبة ، بحيث يكون لديهم موقع في كلا الخيارين.
في تحويل Roth ، أنت لا تحول حقا IRA التقليدية الخاصة بك إلى Roth IRA ؛ يمكنك ببساطة تحويل الأموال من حساب إلى آخر.
كيفية إنشاء مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي
في عام 2020 ، واجه دافعو الضرائب المفردون ذوي الدخل الإجمالي المعدل (MAGI) بقيمة 124000 دولار حدود مساهمة Roth IRA مع زيادة دخلهم. عند 139،000 دولار ، لا يمكنهم المساهمة على الإطلاق.
ودافعو الضرائب المتزوجون محرومون أكثر من ذلك لأن حدودهم ليست ضعف الحدود المفردة. بدلاً من ذلك ، قدرتهم على المساهمة بالتدريج مع MAGI من 196،000 دولار وتنتهي في 206000 دولار ، وهو ما يعادل 98000 دولار إلى 103000 دولار لكل زوج.
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي لا يحد أو يمنع الأشخاص ذوي الدخل العالي من المساهمة. مستتر روث يستفيد من هذه الحقيقة. لإنشاء واحد ، اتبع هذه الخطوات الثلاث.
الخطوة 1. المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
لعام 2020 ، يمكنك المساهمة بأقل دخلك المكتسب أو 6000 دولار. يمكن للزوج العامل أن يساهم بمبلغ يصل إلى 6000 دولار إضافي لزوج غير عامل (أو منخفض الأجر) ، طالما أن الاشتراكات المشتركة لكلا الزوجين (حتى 12000 دولار) لا تتجاوز دخل الزوج العامل (أو دخل كل من الزوجين).
يحصل الأفراد الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر على مبلغ إضافي قدره 1000 دولار كمساهمات في اللحاق بالركب كل عام ، مما يعني أن الزوجين يمكن لكل منهما وضع 7000 دولار في حساب IRA تقليدي لعام 2020 ، بمبلغ إجمالي قدره 14000 دولار ، طالما أن كل زوج على الأقل 50.
إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا بحيث يتعذر عليك المساهمة في Roth ، فإن دخلك أيضًا مرتفع جدًا بحيث لا يخصم مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية من فاتورتك الضريبية إذا ساهمت أنت أو زوجك / زوجتك في خطة التقاعد في العمل. إذا كان هذا هو موقفك ، فسوف تقوم بالفعل بوضع دولارات بعد خصم الضرائب في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
الخطوة 2. تحويل على الفور الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث
لماذا تريد أن تفعل هذه الخطوة على الفور؟ لأنه إذا تركت المال في حساب IRA التقليدي الخاص بك ، فقد تحصل على أرباح ، وإذا كان لديك أرباح ، فيجب عليك دفع ضرائب على تلك الأرباح عند إجراء التحويل. إذا قمت بتجميع ما يكفي من الأرباح ثم قمت بتحويل رصيد حسابك بالكامل ، فستحصل على مساهمة زائدة يتعين عليك تصحيحها. تبقي الحياة بسيطة: لا تسويف على التحويل الخاص بك.
الخطوة 3. كرر العملية ، إذا كنت ترغب في ذلك
كل عام لا تستطيع فيه المساهمة بشكل كامل في Roth IRA بالطريقة المعتادة من الباب الأمامي ، يمكنك الاستفادة من الباب الخلفي Roth.
70½
العمر الذي لم يعد بإمكانك المساهمة فيه في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
اتبع القوانين
ستحتاج إلى التأكد من التزامك بقواعد خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) في Roth IRA. إليك خمس نصائح لمساعدتك على التأكد من ذلك.
- إذا كان لديك بالفعل حساب IRA تقليدي قدمت له مساهمات معفاة من الضرائب ، فتأكد من اتباع القاعدة الاحتياطية. تتمثل أسهل طريقة لتجنب التعامل مع هذه القاعدة في الحصول على رصيد صفري في جميع IRAs التقليدية ، و SEP IRAs ، و IRA. SIMPLE. لا تقم بإزالة الأموال المحولة من Roth IRA لمدة خمس سنوات على الأقل إذا كنت أصغر من 59 youn. إذا قمت بإزالتها في وقت أقرب ، فسوف يتعين عليك دفع غرامة قدرها 10٪ ما لم تكن مؤهلاً لأحد الاستثناءات المحدودة. وبما أنك لا تستطيع المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي بمجرد بلوغك سن 70 ، تنتهي قدرتك على استخدام استراتيجية الباب الخلفي Roth ثم جدا. لا تدع مساهمة الباب الخلفي تقع بين يديك بين المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ونقله إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث. قد ينتهي بك الأمر بفاتورة ضريبية غير متوقعة. بدلاً من ذلك ، قم بنقل الوصي إلى الوصي (إذا لم يكن حساب IRA التقليدي الخاص بك وروث في نفس المؤسسة المالية) أو نقل الوصي نفسه (إذا كان كلا الجيش الجمهوري الايرلندي في نفس المؤسسة).ملأ نموذج IRS 8606 ، IRAs غير القابل للاقتطاع ، عند تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك.
عندما لا تفعل مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي
قد تكون هناك ظروف قد لا تكون في إطارها فكرة جيدة للقيام بدور مستتر روث نفسك ، بما في ذلك عندما:
- تتوقع الحصول على المال الذي تسهم به في روث الباب الخلفي في السنوات الخمس المقبلة. يجب عليك دفع غرامة قدرها 10٪ إذا سحبتها. لست واثقًا من قدرتك على القيام بهذه العملية بشكل صحيح وتجنب الأخطاء الضريبية الباهظة. (إذا كان الأمر كذلك ، فاطلب المساعدة من مخطط مالي أو مستشار ضريبي). تعتقد أن قاعدة التناسب تنطبق على وضعك ، لكنك لا تفهم كيفية القيام بالرياضيات لحساب الالتزامات الضريبية الخاصة بك. (مرة أخرى ، هذه مجرد مشكلة في DIY. اطلب المساعدة من المحترف.) لقد قمت بتحويل رصيد 401 (k) من صاحب عمل قديم إلى حساب IRA هذا العام. في هذه الحالة ، إذا قمت أيضًا بعمل روث مستتر ، فسوف ينتهي بك الأمر إلى دفع الضرائب.
الخط السفلي
تعد المساهمة في Roth IRA عبر الباب الخلفي أكثر تعقيدًا من المساهمة بالطريقة المباشرة ، ولكنها الخيار الوحيد لك إذا تجاوز دخلك حدود مصلحة الضرائب. الأمر يستحق الخطوات الإضافية للعديد من الأشخاص لأن Roth لديه فوائد ضريبية إضافية لا يوفرها الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. للمساعدة في تنفيذ مساهمة Roth IRA الخلفية الخاصة بك بشكل صحيح ، استشر مخططًا ماليًا أو مستشار ضرائب.