هناك عدد من الأسباب التي تجعل الأمريكي مهتمًا بحساب التوفير الأجنبي. قد يجد الذين يعيشون في الخارج أن فتح حساب في بلد إقامتهم يجعل من السهل الوصول إلى أموالهم ويوفر لهم المال على الرسوم المصرفية والمعاملات.
بالنسبة للأشخاص الذين يعيشون في الولايات المتحدة ، فإن حساب التوفير الأجنبي يشبه حساب الاستثمار أكثر من حساب التوفير التقليدي. تتيح لك حسابات التوفير الأجنبية استثمار أموالك بعملة أخرى غير الدولار - فأنت تراهن على أن العملة الأجنبية سيكون لها سعر صرف مناسب عندما تريد سحب مدخراتك وتحويلها إلى دولارات. يمكنك فتح هذه الحسابات عندما تكون في بلد أجنبي أو عن طريق الاتصال ببنك أجنبي عبر الإنترنت إذا كان يفتح حسابات بهذه الطريقة.
قد يكون لحسابات الادخار الأجنبية أسعار فائدة أعلى من مثيلاتها في الولايات المتحدة ، مما قد يجعلها جذابة للمدخرين المستعدين للمخاطرة بأن يعمل سعر الصرف لصالحهم. ومع ذلك ، إذا اقترن سعر الفائدة المرتفع بتخفيض قيمة العملة (كما يحدث في كثير من الأحيان مع التضخم) ، فإن أي مكاسب في الفائدة ستضيع في صرف العملات.
(لمعرفة المزيد حول هذا الموضوع ، اقرأ "مخاطر حركة العملات" . )
رسوم صرف العملات
لدى العديد من حسابات الادخار الأجنبية حد أدنى للودائع من حسابات الادخار التقليدية هذا يعني أن المزيد من أموالك في خطر.
هناك دائمًا رسوم صرف العملات المرتبطة بالتغيير بين العملات. يعني فتح حساب أجنبي أنك قد تضطر إلى دفعها مرتين - مرة واحدة للتحويل من الدولار إلى عملة أجنبية ، ومرة واحدة لتحويل أموالك إلى الدولار. يتم تسعير هذه الرسوم عمومًا كنسبة مئوية من إجمالي المبلغ الذي يتم تحويله ، مما يعني أنه يمكنهم الحصول على خصم كبير من الفوائد التي حصلت عليها. تأكد من مراعاة هذه الرسوم عند مقارنة ما يمكن أن يحققه الحساب الأجنبي مقارنةً بالحساب المحلي.
متطلبات الإبلاغ الضريبي الخاصة
يتعين على الأشخاص الذين لديهم حسابات توفير خارجية - الموجودين خارج الولايات المتحدة - تقديم نموذج مصلحة الضرائب المعروف باسم FBAR. هذا صحيح سواء قمت بفتح الحساب في بنك محلي في ذلك البلد أو في فرع محلي لبنك أمريكي ، في فرع سيتي بنك في هونغ كونغ.
عدم تقديم FBAR له عقوبات شديدة. يمكنك دفع غرامة تصل إلى 100000 دولار ، أو نصف المبلغ في الحساب الأجنبي ، أيهما أكبر. إذا كان لديك حسابات أجنبية ولم تكن متأكدًا من وضعك الضريبي أو النماذج التي تريد تقديمها ، فمن المفيد تعيين محاسب لحماية أصولك.
إذا كنت تنظر إلى هذا الحساب كاستثمار ، وليس حساب توفير ، فقط تذكر أنك ستتم مطالبتك بدفع ضريبة الدخل العادية على أي دخل تجنيه من خلال الفوائد أو تبادل العملات - بنفس الطريقة التي تدفع بها ضريبة الدخل على الأرباح من حساب التوفير الأمريكي. إذا كنت قد جنت هذه الأموال عن طريق الاستثمار في سوق الأوراق المالية ، فستدين فقط بضريبة أرباح رأس المال على أرباحك.
يختلف كلا من هذه المعدلات الضريبية وفقًا لشريحة الضرائب الخاصة بك ، ولكن معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية أقل بشكل عام من ضرائب الدخل العادية: في شريحة ضريبة الدخل الجديدة البالغة 24٪ ، على سبيل المثال ، من المحتمل أن تدفع 15٪ من الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل.
المخاطر والفوائد
التوفير بعملة أخرى يعمل بشكل أفضل لمن لديهم قدرة عالية على تحمل المخاطر والاستعداد لتتبع أسعار الصرف والتحرك بسرعة إذا لزم الأمر.
أسواق العملات متقلبة للغاية ، حيث تتغير القيم بين 1 ٪ و 3 ٪ في المتوسط كل يوم. هناك إمكانية لتحقيق مكاسب كبيرة في حساب ادخار أجنبي ، ولكن هناك أيضًا احتمال حدوث خسائر كبيرة.
بدائل لحسابات التوفير الأجنبية
رغم أنه قد يكون هناك بعض الأسباب الجذابة لإسناد مدخراتك إلى حساب أجنبي ، فإن سوق الأوراق المالية في الولايات المتحدة يقدم أيضًا استثمارات تربح أكثر من حساب ادخار محلي ، ولكن بدون رسوم صرف العملات. بالإضافة إلى ذلك ، سوف تدفع ضرائب فقط على معدل أرباح رأس المال ، بدلاً من معدل ضريبة الدخل العادي.
الخط السفلي
ومع ذلك ، فإن المخاطر العالية المرتبطة بالعملات الأجنبية - والضرائب والرسوم المرتبطة بالمعاملات المالية الأجنبية - تجعل حسابات الادخار الأجنبية أماكن محفوفة بالمخاطر (وربما مكلفة) لتخزين أموالك.
