ما هو الأجر الثابت؟
الأقساط الثابتة هي نوع من عقد التأمين الذي يعد بدفع للمشتري بسعر فائدة مضمون محدد على مساهماتهم في الحساب. على النقيض من ذلك ، فإن الأقساط المتغيرة تدفع فائدة يمكن أن تتقلب على أساس أداء محفظة الاستثمار التي يختارها مالك الحساب. وغالبا ما تستخدم المعاشات الثابتة في التخطيط للتقاعد.
الماخذ الرئيسية
- الأقساط السنوية الثابتة هي عقود تأمين تدفع نسبة فائدة مضمونة على اشتراكات مالك الحساب. وعلى النقيض من ذلك ، تدفع الأقساط المتغيرة بمعدل يختلف وفقًا لأداء محفظة استثمارية يختارها صاحب الحساب. والأرباح في الأقساط السنوية الثابتة الضرائب المؤجلة حتى يبدأ المالك في تلقي الدخل من الأقساط السنوية.
كيف يعمل الأجر الثابت
يمكن للمستثمرين شراء الأقساط الثابتة إما بمبلغ إجمالي من المال أو سلسلة من المدفوعات مع مرور الوقت. تضمن شركة التأمين بدورها أن الحساب سوف يربح سعر فائدة معين. هذا هو المعروف باسم مرحلة التراكم.
عندما يختار مالك الأقساط ، أو السناهي ، بدء تلقي دخل منتظم من الأقساط ، تقوم شركة التأمين بحساب تلك المدفوعات بناءً على مبلغ المال في الحساب ، وعمر المالك ، ومدة استمرار الدفعات ، وعوامل أخرى. هذا يبدأ مرحلة الدفع. قد تستمر مرحلة دفع الأرباح لعدد محدد من السنوات أو لبقية حياة المالك.
أثناء مرحلة التراكم ، ينمو الحساب مؤجل الضريبة. عندما يبدأ المالك في تلقي الدخل ، يتم فرض الضريبة على هذه الأموال وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي. يمكن أيضًا السماح لمالكي الأقساط السنوية بإجراء عدد محدود من عمليات السحب من الحساب قبل بدء مرحلة الدفع.
فوائد الأقساط الثابتة
عوائد الاستثمار المتوقعة
وتستمد أسعار المعاشات السنوية الثابتة من العائد الذي تولده شركة التأمين على الحياة من محفظتها الاستثمارية ، والتي تستثمر في المقام الأول في سندات الشركات والحكومة عالية الجودة. عندئذ تكون شركة التأمين مسؤولة عن دفع أي معدل وعدت به في عقد الأقساط السنوية. يتناقض هذا مع المعاشات السنوية المتغيرة ، حيث يختار مالك الأقساط الاستثمارات الأساسية وبالتالي يتحمل الكثير من مخاطر الاستثمار.
الحد الأدنى المضمون للأسعار
بمجرد انتهاء فترة الضمان المبدئية في العقد ، يمكن لشركة التأمين تعديل السعر بناءً على صيغة محددة أو على العائد الذي تربحه على محفظة استثماراتها. كتدبير للحماية من انخفاض أسعار الفائدة ، تتضمن عقود الأقساط الثابتة عادة ضمان الحد الأدنى للسعر.
النمو الضريبي المؤجل
نظرًا لأن الأقساط الثابتة هي وسيلة مؤهلة للضرائب ، فإن أرباحها تنمو وتؤجل الضرائب المؤجلة ؛ يتم فرض ضرائب على مالكي الأقساط السنوية فقط عندما يأخذون أموالًا من الحساب ، إما من خلال السحوبات العرضية أو كدخل منتظم. يمكن أن يحدث هذا التأجيل الضريبي فرقًا كبيرًا في كيفية تراكم الحساب مع مرور الوقت ، خاصة بالنسبة للأشخاص في الفئات الضريبية الأعلى. ويصدق الشيء نفسه على حسابات التقاعد المؤهلة ، مثل IRAs و 401 (k) ، والتي تنمو أيضًا المؤجلة.
مدفوعات الدخل المضمونة
يمكن تحويل المعاشات الثابتة إلى معاش فوري في أي وقت يحدده المالك. ستقوم المكافأة بعد ذلك بتوليد تعويضات مضمونة للدخل لفترة محددة من الزمن أو مدى حياة المسبب.
السلامة النسبية لمدير المدرسة
شركة التأمين على الحياة هي المسؤولة عن تأمين الأموال المستثمرة في الأقساط وعن الوفاء بأي وعود قدمت في العقد. المعاشات ليست مؤمنة اتحاديا مثل ، على سبيل المثال ، معظم الحسابات المصرفية. لهذا السبب ، ينبغي للمشترين فقط التفكير في التعامل مع شركات التأمين على الحياة التي تحصل على درجات عالية للقوة المالية من وكالات التصنيف المستقلة الرئيسية.
غالبًا ما يكون للرسوم السنوية رسوم مرتفعة ، لذلك تدفع للتجول والتفكير في أنواع أخرى من الاستثمارات.
انتقادات المعاشات الثابتة
المعاشات ، سواء كانت ثابتة أو متغيرة ، غير سائلة نسبيا ، مما يجعلها غير مناسبة للمال الذي قد يحتاجه المستثمر لحالة طوارئ مالية مفاجئة. تسمح المعاشات الثابتة عادة بسحب واحد سنويًا ، يصل إلى 10٪ من قيمة الحساب.
خلال فترة الاستسلام السنوية ، والتي يمكن أن تستمر لمدة 15 عامًا من بداية العقد ، تخضع عمليات السحب التي تزيد عن 10٪ لرسوم الاستسلام التي يفرضها المؤمن. قد يتعين على مالكي الأقساط الذين تقل أعمارهم عن 59 سنة دفع غرامة ضريبية بنسبة 10 ٪ ، بالإضافة إلى ضرائب الدخل العادية.
أخيرًا ، غالبًا ما تحمل الرسوم السنوية رسومًا مرتفعة ، مقارنةً بأنواع أخرى من الاستثمارات. يجب على أي شخص مهتم بأقساط سنوية التأكد من فهمه لجميع الرسوم المتضمنة قبل الالتزام. من المفيد أيضًا التسوق نظرًا لأن الرسوم والمصطلحات الأخرى يمكن أن تختلف على نطاق واسع من شركة تأمين إلى شركة أخرى.
