ما هو الأقساط المؤجلة الدفع؟
القسط السنوي للدفع المؤجل هو منتج تأمين يوفر مدفوعات مستقبلية للمشتري بدلاً من تدفق فوري للدخل. القسط السنوي هو عقد مالي يسمح للمشتري بدفع مبلغ مقطوع ، أو سلسلة من المدفوعات ، مقابل تلقي مدفوعات دورية مستقبلية. يسمح الأقساط السنوية المؤجلة للاستثمار ، والمعروف باسم القسط ، بالنمو من خلال الاشتراكات والفوائد قبل بدء الدفعات. يُعرف أيضًا الدفع السنوي المؤجل باسم "الأقساط المؤجلة" أو "الأقساط المتأخرة".
ما هي المعاشات المؤجلة؟
كيف يعمل الأقساط المؤجلة الدفع
تختلف المعاشات السنوية للدفع المؤجل عن معظم المعاشات الأخرى في طرق دفع الأقساط وكيف ومتى يتم السحب. يمكن تمويل الأقساط المؤجلة للدفع بمرور الوقت عن طريق المساهمات الشهرية أو كلها دفعة واحدة ، وربما حتى قبل عقود من بدء الدفعات. لا تبدأ عمليات السحب بعد فترة وجيزة من تمويلها ، كما هو الحال مع الأقساط الفورية.
ينمو الأقساط السنوية المؤجلة للدفع خلال مرحلة التراكم (أو التأجيل) وتوزع مدفوعات الاستحقاقات في مرحلة التوزيع (أو الدخل). يمكن أن يكون القسط السنوي المؤجل متغيرًا أو ثابتًا.
عادةً ما تقدم المعاشات السنوية للدفع المؤجل نموًا مؤجلًا من الضرائب بمعدل عائد ثابت أو متغير ، تمامًا مثل المعاشات السنوية. يتم فرض الضريبة على الأرباح كدخل عادي عند السحب أو التخفيف. يمكن شراء معاشات الدفع المؤجلة للأطفال القاصرين الذين سيبدأون في تلقي مدفوعات الاستحقاقات عندما يبلغون سن 18 عامًا أو سنًا أخرى يحددها المشتري السنوي.
لا يحتاج مشتر الدفع السنوي المؤجل إلى تحويل الأموال في الأقساط إلى سلسلة من مدفوعات الدخل. قد يتم سحب الأموال حسب الحاجة ، في دفع مبلغ مقطوع ، أو تحويلها إلى حساب آخر أو الأقساط السنوية. عند استخدام الأقساط المؤجلة للدفع بهذه الطريقة ، يحتفظ مشتر الأقساط بالسيطرة على أموالهم ، بدلاً من أن يتم حبسهم في المدفوعات عن طريق بدء السحب في مرحلة التوزيع أو الإلغاء.
أنواع الدفع السنوية المؤجلة
هناك عدد من أنواع الدفعات المؤجلة:
- الأقساط الثابتة المتأخرة (المعروفة أكثر باسم الأقساط المؤجلة الثابتة) مماثلة في وظيفة لشهادة الإيداع ، إلا أنه يتم تأجيل الضريبة على الفائدة حتى الانسحاب. عادة ، سيحدد كاتب الأقساط سعر الفائدة المضمون الذي ستدفعه الأقساط. يشبه الأقساط المتأخرة المتغيرة (والمعروفة أكثر باسم الأقساط المؤجلة المتغيرة) شراء صناديق الاستثمار المشتركة في أن العوائد ستعتمد على أداء مجموعة من الباطن حسابات. يمكن أن تكون مثل هذه المعاشات أكثر خطورة وأكثر تكلفة. يعمل معاش طول العمر مثل الأقساط السنوية للحياة ولكنه يميل إلى أن يبدأ في وقت متأخر أكثر من سن التقاعد المعتاد. إنها تعمل مثل التأمين على طول العمر في أن المدفوعات قد لا تبدأ حتى تنفق الأصول الأخرى للمتقاعدين.
