جدول المحتويات
- أنواع IRAs للأطفال
- مزايا روث الجيش الجمهوري الايرلندي للأطفال
- كيفية فتح الجيش الجمهوري الايرلندي للطفل
- كيفية تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي للطفل
- يمكن للآخرين المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي للطفل؟
- فوائد الجيش الجمهوري الايرلندي للأطفال
- الخط السفلي
غالباً ما يفتح الشباب حسابات التقاعد الفردية (IRAs) عندما يبدأون في تلقي شيكات الرواتب من وظيفتهم الأولى. ولكن في الواقع ، يصنع الجيش الجمهوري الايرلندي أدوات ادخار ممتازة للأشخاص في سن أصغر. نظرًا لسنوات العطاء الخاصة بهم ، والعقود التي أمامهم ، يستعد الأطفال للاستفادة الكاملة من الوقت وقوة التعقيد داخل هذا النوع من أدوات الادخار ذات المزايا الضريبية.
يمكن لطفلك ، بصرف النظر عن العمر ، المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي بشرط أن يكون هو أو هي قد كسب دخلًا ، والذي حدده مصلحة الضرائب الأمريكية على أنه "جميع الدخل الخاضع للضريبة والأجور التي تحصل عليها من العمل… لشخص يدفع لك أو في عمل تجاري تملكه."
هنا ، نلقي نظرة على نوعين من IRAs المخصصين للأطفال ، والفوائد التي تقدمها هذه الأدوات الاستثمارية المعفاة من الضرائب ، وكيفية فتح المساهمات في IRA وتقديمها للأطفال.
الماخذ الرئيسية
- يمكن أن يساعد الجيش الجمهوري الايرلندي طفلك (أو الحفيد) على التوفير من أجل التقاعد ، أو المنزل الأول ، أو النفقات التعليمية. في حين أن كلا من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وروث الجيش الجمهوري الايرلندي خيارات ، غالبًا ما تكون مجموعة روث المفضلة ، لأنها تفضل أولئك الذين سيكونون في ضريبة أعلى قوس لاحقًا في الحياة. يمكن لأي طفل ، بغض النظر عن العمر ، المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي بشرط أن يكون قد كسب دخل ؛ يمكن للآخرين المساهمة أيضًا ، طالما أنهم لا يتجاوزون مقدار دخل الطفل المكتسب. يجب إنشاء حساب IRA للطفل كحساب حضانة من قبل أحد الوالدين أو شخص بالغ آخر.
أنواع IRAs للأطفال
هناك نوعان مختلفان من IRAs مناسبين للأطفال: التقليدي و Roth. الفرق الرئيسي بين الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وروث هو عندما تدفع ضرائب على الأموال التي تساهم في الخطة. مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، أنت تدفع الضرائب عند سحب الأموال أثناء التقاعد (بمعدل الضريبة المطبق في ذلك الوقت). تُعتبر جميع الأموال ، مساهماتك وأي أرباح تراكمت عليها ، ضريبية مسبقة في حساب IRA تقليدي. مع Roth IRA ، تدفع الضرائب عند وضع الأموال في الحساب ، وبالتالي فإن الأموال - المساهمات وأرباحها - تعتبر أموالًا بعد خصم الضرائب.
المال ينمو معفاة من الضرائب في حين أنه إما في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث. لكن فائدة روث هي أنه عندما يسحب الطفل الأموال لعدة عقود من الآن ، فلن يضطر إلى دفع ضريبة الدخل عليها. ما هو أكثر من ذلك ، لا يوجد الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) على المال. بالطبع ، قد تتغير هذه القواعد في الأربعين عامًا القادمة ، ولكن هذا هو الحال الآن.
حتى إذا كنت تدعي أن طفلك معال ، فقد يُطلب منه تقديم إقرار ضريبة دخل من تلقاء نفسه إذا كان دخله الإجمالي يتجاوز مبلغًا معينًا حددته مصلحة الضرائب. إذا كان طفلك يكسب أقل من هذا المبلغ ، فمن المرجح أن يكون في فئة ضريبة الدخل بنسبة 0 ٪ وأنها ربما لن تستفيد من خصم الضرائب مقدما المرتبطة IRAs التقليدية.
مزايا روث الجيش الجمهوري الايرلندي للأطفال
نظرًا لأن العديد من الأطفال لا يكسبون أموالًا كافية للاستفادة من التخفيض الضريبي المسبق المرتبط بالـ IRAs التقليدية ، فمن المنطقي في معظم الحالات التركيز على Roth IRAs. بشكل عام ، فإن Roth IRA هو الجيش الجمهوري الايرلندي المفضل للقُصَّر الذين لديهم دخل محدود الآن - كما يوصى به لأولئك الذين يحتمل أن يكونوا في شريحة ضريبية أعلى في المستقبل.
"إذا استمر الطفل حتى عمر 59 عامًا (وفقًا لقواعد اليوم) ، فسيكون أي انسحاب معفيًا من الضرائب. يقول ألان كاتز ، رئيس المجموعة الشاملة لإدارة الثروات ، ذ م م ، في ستاتن آيلاند ، نيويورك ، إنه عند التقاعد ، من المحتمل أن يكون هو أو هي في فئة أعلى من ذلك بكثير ، وبالتالي سيحتفظ فعلياً بالمزيد من أمواله. حتى إذا أراد أحد الأطفال استخدام الأموال في وقت مبكر من ذلك ، فسيكون الحساب مفيدًا: روث الجيش الجمهوري الايرلندي مصممة خصيصًا للأشخاص الذين من المحتمل أن تكون شريحة الضرائب الخاصة بهم أعلى عندما يحتاجون إلى إخراج الأموال ، بدلاً من ذلك عند وضعه في.
كيفية فتح الجيش الجمهوري الايرلندي للطفل
على الرغم من أنك قد ترى السماسرة يرددون "A Roth IRA for Kids" (كما تفعل Fidelity Investments) أو بعضها ، لا يوجد شيء مميز في الطريقة التي يعمل بها IRA للطفل ، على الأقل فيما يتعلق بـ IRS. قد يكون المبلغ الافتتاحي للاستثمار أقل من الحد الأدنى المعتاد للوساطة. خلاف ذلك ، فإن الفرق الرئيسي بين هذه IRAs وتلك المنتظمة هو أنها حسابات الوصي أو الوصي.
بموجب القانون ، تتطلب البنوك والوسطاء وشركات الاستثمار حسابات الوصي أو الوصي إذا كان طفلك قاصرًا (تحت سن 18 عامًا في معظم الولايات ؛ تحت سن 19 و 21 في دول أخرى). بصفتك الوصي ، أنت (الشخص البالغ) تتحكم في الأصول في الجيش الجمهوري الايرلندي ، وتتخذ جميع قرارات الاستثمار ، حتى يبلغ طفلك سن الرشد ، وعند هذه النقطة يتم تسليمه إليه.
يتم فتح IRA باسم طفلك ، وسوف يتعين عليك تقديم رقم الضمان الاجتماعي الخاص بهم عند فتح الحساب.
ضع في اعتبارك أن المؤسسات المالية ليست جميعها تقوم بعمليات حراسة آجلة. تشمل الشركات التي تفتح حسابات للقاصرين حاليًا:
قام Investopedia بإنشاء قائمة بأفضل الوسطاء لـ IRAs ، حيث يمكنك مقارنة أفضل الوسطاء جنبًا إلى جنب.
كيفية تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي للطفل
يمكن للأطفال من أي عمر المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي طالما حصلوا على دخل من وظيفة ، سواء كان ذلك من صاحب عمل (مثل طريق ورقية أو إنقاذ) أو من عمل تجاري خاص به. بالنسبة لعامي 2019 و 2020 ، فإن الحد الأقصى الذي يمكن لطفلك أن يساهم به في الجيش الجمهوري الايرلندي (التقليدي أو روث) هو أقل من 6000 دولار أو أرباحه الخاضعة للضريبة للسنة. على سبيل المثال ، إذا كان ابنك يكسب 3000 دولار هذا العام ، فيمكنه المساهمة بمبلغ يصل إلى 3000 دولار في الجيش الجمهوري الايرلندي ؛ إذا كانت ابنتك تكسب 10000 دولار ، فيمكنها المساهمة بمبلغ 6000 دولار ، الحد الأقصى للمساهمة. إذا لم يكن لطفلك أية أرباح ، فلن يتمكن من المساهمة على الإطلاق.
الشيء المهم هو أن نتذكر أن طفلك يجب أن يكون قد كسب الدخل خلال السنة التي قدمت مساهمة. لا يتم احتساب الأموال من بدل أو دخل استثمار كإيرادات مكتسبة ، وبالتالي ، لا يمكن استخدامها تجاه المساهمات.
من الناحية المثالية ، سيتلقى طفلك W-2 أو نموذج 1099 عن العمل المنجز. لكن بطبيعة الحال ، لا يحدث هذا عادة مع المساعي الريادية مثل مجالسة الأطفال ، العمل في الفناء ، المشي بالكلاب ، وغيرها من وظائف الأحداث الشائعة. لذلك من الجيد الاحتفاظ بالإيصالات أو السجلات. يجب أن تشمل هذه:
- نوع العمل: عندما تم إنجاز العمل بالنسبة لمن تم إنجاز العمل ، إلى أي مدى تم دفع رسوم لطفلك
لا يمكن أن يكون المال بدلًا (حتى إذا كان الطفل يقوم بالأعمال المنزلية) أو هدية نقدية تُقدم مباشرة إلى الطفل. ومع ذلك ، على الرغم من عدم السماح بالبدلات ، فقد تكون قادرًا على دفع رسوم لطفلك مقابل العمل المنجز في المنزل بشرط أن يكون المشروع شرعيًا وأن يكون الراتب بالسعر السوقي الحالي (لا يمكنك دفع 1000 دولار لليلة واحدة من مجالسة الأطفال ، على سبيل المثال). يساعد إذا كان الطفل يقوم بعمل مشابه للغرباء ؛ لا يقتصر الأمر على جز العشب ، ولكن الآخرين في الحي ، على سبيل المثال. أو إذا كان لديك نشاط تجاري خاص بك ، فيمكنك تعيين طفلك في أداء مهام مناسبة لسنك مقابل أجور معقولة.
يمكن للآخرين المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي للطفل؟
يمكن أن تكون المساهمات المباشرة لروث الجيش الجمهوري الايرلندي بمثابة هدية منك أو من شخص آخر. وهي حقًا هبات تستمر في التبرع بها: نظرًا لأنه يمكن استثمار حسابات IRA في أي نوع من الأصول تقريبًا ، فمن المحتمل أن تؤدي بشكل أفضل بكثير من حساب التوفير أو الحساب المصرفي القديم.
يختار العديد من أولياء الأمور "مطابقة" أرباح أطفالهم وجعل مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي أنفسهم. على سبيل المثال ، إذا كانت ابنتك تكسب 3000 دولار في وظيفة صيفية ، فيمكنك السماح لها بإنفاق أموالها كما تشاء وتقديم مساهمة بمبلغ 3000 دولار من الجيش الجمهوري الايرلندي بأموالك الخاصة. قد تعرض أيضًا المساهمة بنسبة مئوية من ما يكسبه طفلك ، مثل 50٪ (يكسب طفلك 3000 دولار وتساهم بمبلغ 1500 دولار).
تذكر أن تفكر في قواعد ضريبة الهدايا لدى مصلحة الضرائب. سوف تحسب المساهمات التي تقدمها إلى Roth IRA لطفلك مقابل الحد الأقصى على الهدايا المعفاة من الضرائب التي يمكنك تقديمها لشخص واحد ، وهو 15000 دولار لعام 2019.
بغض النظر عن الطريقة التي تقرر اتباعها ، لا يهم مصلحة الضرائب من يقوم بالمساهمة طالما أنها لا تتجاوز دخل طفلك المكتسب خلال السنة. إذا كان Joe Jr. قد حقق 2،000 دولار من حامل عصير الليمون الخاص به في صيف واحد ، فسيكون 2،000 دولار هو كل ما يمكنك أنت أو استثماره في الجيش الجمهوري الايرلندي. نظرًا لأن المساهمة مقدمة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي لطفلك ، فإن طفلك - وليس أنت - يتلقى أي خصم ضريبي.
فوائد الجيش الجمهوري الايرلندي للأطفال
إلى جانب الدوافع الواضحة - بناء بيضة العش - يقدم الجيش الجمهوري الايرلندي فوائد أخرى للأطفال ، في الحاضر والمستقبل.
محو الأمية المالية
إن فتح حساب IRA لطفلك يوفر له / لها ليس فقط بداية مباشرة للادخار للتقاعد ، ولكن أيضًا دروس مالية قيمة. حتى الجيش الجمهوري الايرلندي الصغير يمكنه تقديم ومقدمة للاستثمار والمنصة لتعليم طفلك عن المال والعلاقة بين الكسب والادخار والإنفاق.
"في أي وقت تعمل فيه شخصًا واحدًا مع طفلك لتعليمه عن المال ، فإن الاستثمار والادخار يكون وقتًا جيدًا. يضاعف الأداء بشكل أفضل إذا كان لديه أكبر قدر من الوقت للعمل بسحره. يقول كيرك تشيشولم ، مدير الثروات في المجموعة الاستشارية المبتكرة في ليكسينجتون ، ماساشوستس: "إذا كنت قادرًا على بدء طفلك مبكرًا ، فسوف يمنحهم ذلك بداية مستقبلية".
على سبيل المثال ، يمكن أن تزيد مساهمة IRA الفردية التي تبلغ 1000 دولار والتي تم تقديمها في سن العاشرة ، إلى 11،467 دولارًا على مدار 50 عامًا ، بافتراض معدل نمو سنوي متحفظ يبلغ 5٪. ساهم بمبلغ 50 دولارًا شهريًا ، وقد ينمو الحساب إلى 137،076 دولارًا (بمساهمة أولية قدرها 1000 دولار وبنفس معدل النمو الافتراضي بنسبة 5٪). أو مضاعفة المساهمة إلى 100 دولار شهريًا ويمكن أن يصل الحساب إلى 262،685 دولارًا.
استخدامات ملموسة
فائدة أخرى من الجيش الجمهوري الايرلندي هي أن طفلك قد يكون قادرا على الاستفادة منها لتغطية نفقات مهمة أخرى - وخاصة إذا كانوا روث ، والتي تسمح بسحب الاشتراكات ، بشرط ألا يقل عمر الحساب عن خمس سنوات. الجيش الجمهوري الايرلندي العادي أكثر صرامة ولكنه يسمح بالسحب بدون عقوبة في ظروف خاصة. يمكن أن تشمل هذه الاحتياجات:
- لتغطية نفقات التعليم. يمكن لصاحب الحساب سحب الأموال للكلية ، لكنهم سيدفعون الضرائب على الأرباح. ومع ذلك ، لا توجد عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪ إذا تم استخدام الأموال لتغطية نفقات التعليم المؤهلة (الرسوم الدراسية ، الرسوم ، الكتب ، اللوازم ، المعدات ، ومعظم رسوم الغرف والمأكل). لشراء منزل. يمكن لصاحب الحساب سحب الأموال لشراء منزل قبل الوصول إلى 59 ½. يجب استخدام الأموال كدفعة مقدمة أو لإغلاق التكاليف. يقتصر الانسحاب على 10000 دولار. السحب المبكر لشراء منزل معفاة من الضرائب ومعفاة من الضرائب. لحالات الطوارئ. يمكن لمالك Roth IRA سحب الأموال في حالات الطوارئ. لكن السحب سيكون خاضعًا للضرائب على الأرباح ، بالإضافة إلى رسم السحب المبكر بنسبة 10٪.
ومع ذلك ، "نقترح الحفاظ على هذه الأموال سليمة إذا أمكن ذلك بدلاً من إزالتها لشراء منزل أول ، على سبيل المثال ،" يقول Elyse Foster ، CFP® ، مدير مجموعة Harbour Financial Group، Inc. ، Boulder، Colo.
الخط السفلي
يتمتع الشباب بميزة هائلة عندما يتعلق الأمر بالاستثمار ، أي الوقت. يقول دان ستيوارت ، CFA® ، رئيس ومدير تقنية المعلومات ، Revere Asset Management، Inc. ، في دالاس ، تكساس: "في سن مبكرة ، يتفاقم الركود في الأفق بسبب الأفق الطويل". يميل إلى تفضيل روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، لأنه "عادة ما يكونون في شريحة ضريبية منخفضة أو حتى صفر". حتى مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي الصغيرة نسبيا يمكن أن تنمو بشكل ملحوظ مع مرور الوقت ، يلاحظ. إذا قمت بتقديم مساهمة فردية لمرة واحدة بمبلغ 6000 دولار إلى Roth IRA للطفل عندما يبلغ من العمر 15 عامًا ، على سبيل المثال ، يمكن أن تنمو إلى أكثر من 176،000 دولار من الأموال المعفاة من الضرائب في الوقت الذي بلغ فيه 65 ، مع افتراض عائد سنوي قدره 7٪. إذا انتظروا حتى يبلغوا الخامسة والثلاثين من العمر لتقديم هذه المساهمة الأولى ، فسوف يحتاجون إلى استثمار 23000 دولار للوصول إلى نفس المبلغ.
بالإضافة إلى الأموال الصعبة الباردة التي تنمو في حساب الجيش الجمهوري الايرلندي ، سيكون لطفلك فائدة إضافية تتمثل في تطوير عادات مالية صحية: يعتقد العديد من الخبراء الماليين والمربين أن الأطفال في وقت مبكر يبدأون في التعلم عن المال ، كلما كانت فرصهم في الاستقرار المالي أفضل مستقبل.
قد تكون عملية بيع صعبة للأطفال مقارنةً بإنفاق الأموال التي كسبوها (أو توفيرها للكلية ، وهو أمر سيحدث في وقت أبكر من التقاعد) - ولكن الجيش الجمهوري الايرلندي الذي تم فتحه مبكراً يمكن أن يوفر الكثير من الأمن المالي في وقت لاحق.
