ضمان مصرفي مقابل خطاب اعتماد: نظرة عامة
الضمان البنكي وخطاب الاعتماد كلاهما يعدان من مؤسسة مالية بأن المقترض سيكون قادرًا على سداد الديون إلى طرف آخر ، بغض النظر عن الظروف المالية للمدين. على الرغم من اختلافها ، فإن كل من الضمانات البنكية وخطابات الاعتماد تؤكد للطرف الثالث أنه إذا لم يتمكن الطرف المقترض من سداد ما عليه ، فإن المؤسسة المالية ستتدخل نيابة عن المقترض. من خلال توفير الدعم المالي للطرف المقترض (غالبًا بناءً على طلب الطرف الآخر) ، تعمل هذه الوعود على تقليل عوامل المخاطرة ، وتشجيع المعاملة على المضي قدمًا. لكنهم يعملون بطرق مختلفة قليلاً وفي مواقف مختلفة.
تعتبر خطابات الاعتماد ذات أهمية خاصة في التجارة الدولية بسبب المسافة المعنية ، والقوانين المختلفة المحتملة في بلدان الشركات المعنية ، وصعوبة اجتماع الأطراف شخصيًا. في حين أن خطابات الاعتماد تستخدم في الغالب في المعاملات العالمية ، فإن الضمانات المصرفية غالباً ما تستخدم في العقود العقارية ومشاريع البنية التحتية.
الماخذ الرئيسية
- الضمان البنكي هو وعد من مؤسسة الإقراض يضمن أنه إذا لم يتمكن المدين من تغطية الديون ، فسيصعد البنك. خطابات الاعتماد هي أيضا وعود مالية نيابة عن طرف واحد في معاملة ولها أهمية خاصة في الدولية غالبًا ما تستخدم ضمانات التجارة في العقود العقارية ومشاريع البنية التحتية ، في حين تستخدم خطابات الاعتماد في الغالب في المعاملات العالمية.
ضمان بنكي
تمثل الضمانات البنكية التزامًا تعاقديًا أكثر أهمية بالنسبة للبنوك عن خطابات الاعتماد. الضمان المصرفي ، مثل خطاب الاعتماد ، يضمن مبلغًا من المال للمستفيد ؛ ومع ذلك ، بخلاف خطاب الاعتماد ، يتم دفع المبلغ فقط إذا كان الطرف المنافس لا يفي بالالتزامات المنصوص عليها بموجب العقد. يمكن استخدام هذا لضمان المشتري أو البائع بشكل أساسي من الفقد أو التلف بسبب عدم الأداء من قبل الطرف الآخر في العقد.
يضمن البنك حماية كلا الطرفين في اتفاقية تعاقدية من مخاطر الائتمان. على سبيل المثال ، قد تدخل شركة إنشاءات ومورد الأسمنت في عقد جديد لبناء مركز تجاري. قد يضطر الطرفان إلى إصدار ضمانات بنكية لإثبات حسن نيةهما وقدراتهما المالية. في حالة فشل المورد في تسليم الأسمنت خلال فترة زمنية محددة ، تقوم شركة المقاولات بإخطار البنك ، الذي يدفع للشركة بعد ذلك المبلغ المحدد في الضمان المصرفي.
خطاب اعتماد
يشار إلى خطاب الاعتماد في بعض الأحيان على أنه اعتماد مستندي ، ويعمل بمثابة سند إذني من مؤسسة مالية ، عادة ما يكون من بنك أو اتحاد ائتماني. وهو يضمن دفع المشتري إلى البائع أو سيتم استلام مدفوعات المقترض للمقرض في الوقت المحدد وبالكامل. وينص أيضًا على أنه إذا لم يتمكن المشتري من إجراء عملية دفع على عملية الشراء ، فسيقوم البنك بتغطية المبلغ الكامل أو المتبقي المستحق.
يمثل خطاب الاعتماد التزامًا يتحمله البنك لإجراء عملية دفع بمجرد الوفاء بمعايير معينة. بعد الانتهاء من هذه الشروط وتأكيدها ، سيقوم البنك بتحويل الأموال. يضمن خطاب الاعتماد أن يتم الدفع طالما يتم تنفيذ الخدمات.
على سبيل المثال ، لنفترض أن تاجر جملة للولايات المتحدة يتلقى طلبًا من عميل جديد ، وهي شركة كندية. نظرًا لأن تاجر الجملة لا يملك أي وسيلة لمعرفة ما إذا كان هذا العميل الجديد يمكنه الوفاء بالتزامات الدفع ، فإنه يطلب تقديم خطاب اعتماد في عقد الشراء.
تتقدم الشركة المشترية للحصول على خطاب اعتماد من أحد البنوك حيث يوجد لديها بالفعل أموال أو حد ائتمان (LOC). يحتفظ البنك الذي أصدر خطاب الاعتماد بالسداد نيابة عن المشتري حتى يتلقى تأكيدًا بأن البضائع في المعاملة قد تم شحنها. بعد شحن البضائع ، سيدفع البنك إلى البائع مستحقاته طالما تم استيفاء شروط عقد البيع ، مثل التسليم قبل وقت معين أو تأكيد من المشتري بأنه تم استلام البضائع دون تلف.
في الأساس ، فإن خطاب الاعتماد يحل محل ائتمان البنك عن ذلك لعميله ، مما يضمن الدفع الصحيح وفي الوقت المناسب.
إعتبارات خاصة
تعمل كل من الضمانات البنكية وخطابات الاعتماد على تقليل المخاطر في اتفاقية أو صفقة تجارية. من المرجح أن توافق الأطراف على الصفقة لأنها تتحمل مسؤولية أقل عندما يكون خطاب الاعتماد أو الضمان المصرفي نشطًا. هذه الاتفاقات مهمة ومفيدة بشكل خاص فيما يمكن أن يكون معاملات محفوفة بالمخاطر ، مثل بعض العقود العقارية والتجارية الدولية.
تقوم البنوك بفحص العملاء المهتمين بإحدى هذه المستندات. بعد أن يقرر البنك أن مقدم الطلب جدير بالثقة ولديه مخاطر معقولة ، يتم وضع حد نقدي على الاتفاقية. يوافق البنك على الالتزام بما لا يتجاوز الحد الأقصى. هذا يحمي البنك من خلال توفير حد معين للمخاطر.
