عندما تبدأ في الخوض في التفاصيل الدقيقة لخطط 529 ذات الضرائب - عادة بعد وقت قصير من ولادة طفلك الأول - فإن ذلك أمر مخيف. يبدو أن هناك ما لا يقل عن 529 من الخيارات والقواعد واللوائح المختلفة لهذه الأموال. في الواقع ، يأتي اللقب 529 من القسم 529 من قانون الإيرادات الداخلية ، والذي يسمح للمساهمات بالنمو معفاة من الضرائب إذا تم استخدامها للنفقات التعليمية المؤهلة.
يجب عليك اختيار خطة 529؟
529 هي واحدة من مجموعة متنوعة من الطرق لتجميع مدخرات معفاة من الضرائب للكلية. الخيارات الأخرى للتحقيق من أجل مدخرات الكلية التي تتمتع بخصم ضريبي ، وفقًا للجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية ، هي حسابات توفير التعليم Coverdell ، وحسابات الهدايا الموحدة للقُصّر ، وحسابات التحويلات الموحدة إلى قانون القصر ، والأوراق المالية البلدية المعفاة من الضرائب ، وسندات الادخار. انظر الاستثمار في تعليم طفلك لمزيد من المعلومات حول هذه الخيارات. يمكنك المساهمة في أكثر من واحدة ، كما سترى في الإجابة على هل يمكنني المساهمة في كل من خطة 529 وحساب التوفير في التعليم Coverdell؟
يعد التوفير عبر خطة 529 مفيدًا بشكل خاص إذا كنت تعيش في واحدة من 33 ولاية (ومقاطعة كولومبيا) التي تمنحك خصمًا ضريبيًا على الدولة مقابل مساهماتك بالإضافة إلى المزايا الفيدرالية. بعض من هذه الخصومات الخصبة: في نهاية المطاف تتراوح ما بين 10000 دولار لكل مساهم في أوكلاهوما ومسيسيبي حتى الضربة المزدوجة بنسلفانيا: 13000 دولار لكل مساهم لكل مستفيد. راجع أفضل الاستراتيجيات للحفظ في خطة 529 للحصول على تفاصيل حول الحالات والمعلومات الأخرى ، وانقر هنا للحصول على معلومات إضافية عن الحالة.
كلما ركزت على إيجاد أفضل طريقة لتجميع الأموال التي سيحتاج إليها طفلك للذهاب إلى الكلية ، كلما أصبح القرار أكثر تعقيدًا. من المغري مجرد خلط الكتيبات في درج مكتبك السفلي ووضع إشارة مرجعية على مواقع الويب في مجلد "اقرأ لاحقًا" للقلق لاحقًا.
أنت الآن تواجه أول وأكبر خطر لجميع خطط الادخار في الكلية.
الخطر رقم 1: لا تفعل شيئًا في حين أن الوقت في صفك.
تزن الحقائق التالية. في هذا العصر من الرسوم الدراسية الجامحة ، تتكلف الكلية مع ارتفاع معدلات التضخم عن الاقتصاد الكلي. اعتبارًا من شهر سبتمبر 2014 ، حددت FinAid.com College Cost Projector معدل الرسوم الدراسية بنسبة 7.0٪. في السنوات الأخيرة تراوحت بين 5 ٪ إلى 8 ٪. على النقيض من ذلك ، فإن حاسبة التضخم في الولايات المتحدة ، باستخدام مؤشر أسعار المستهلك الحالي ، قدرت معدل التضخم الكلي للاقتصاد بنسبة 1.7 ٪ لمدة 12 شهرًا المنتهية في أغسطس 2014.
وفي الوقت نفسه ، فإن العائد على حساب التوفير المنتظم يتخلف بشكل ملحوظ عن كلا المعدلين. بالنسبة لـ "أعلى عائد" في سوق المال وحسابات التوفير التي تم فتحها بـ 10،000 دولار ، على سبيل المثال ، يضع Bankrate.com معدلات عائد معظم البنوك عند أو تقل عن 1.0٪ - وفي بعض الحالات ، تصل إلى 0.25 أو 0.15٪. ستحتاج إلى هذه المزايا الضريبية لزيادة العائد على ما طرحته بعيدًا. نظرًا لأن قوة الاهتمام المركب تزداد بمرور الوقت ، فكلما أسرعت في البدء ، كان ذلك أفضل.
الإستراتيجية: لا تدع "شلل التحليل" يسلبك من فوائد البداية المبكرة. من خلال صاحب العمل الخاص بك ، يمكنك عادةً فتح خطة كشوف المرتبات التلقائية بمبلغ لا يتجاوز 25 دولارًا.
أي خطة 529؟
ستركز هذه المقالة على كيفية إدارة أموال خطة 529 الخاصة بك. أولا ، 529 تعليمي سريع. هناك نوعان من 529s: خطط الادخار وخطط التعليم المدفوعة مسبقا.
خطط الادخار. على الرغم من أن الفئة الأكبر من 529s يشار إليها باسم "خطة الادخار" ، إلا أنها في الواقع خطة استثمار يشرف عليها مسؤول من الدولة التي تساهم في خطتها ، عمومًا أمين الصندوق أو مراقب الحسابات. عادةً ما تتعاقد الدولة من الباطن على التخطيط للعمل مع خدمة مالية مثل Upromise أو JP Morgan Asset Management أو Vanguard ، من بين العديد. يتم استثمار الأموال التي تساهم بها من خلال صندوق حكومي واحد أو أكثر يشبه إلى حد كبير صندوق مشترك ، ولكل ولاية قواعدها الخاصة بها.
خطط التعليم. إذا كنت خائفًا من تدهور سوق الأسهم ، فقد تجد الفئة الأخرى الأصغر ، وهي 529 ، أكثر جاذبية. تعني الخطة الدراسية 529 المدفوعة مقدمًا أنه بدلاً من إخضاع مدخراتك لأوجه عدم اليقين في سوق الأوراق المالية ، فإنك تستخدم الدولار اليوم لشراء أرصدة الرسوم الدراسية - على سبيل المثال ، عدد معين من ساعات الدورة الدراسية - لاستخدامها في التعليم الجامعي لأطفالك. هم مثل القسائم. (لا يتم تغطية رسوم الغرف والإقامة في 529 من خطط التعليم المدفوعة مقدمًا ، على الرغم من ذلك ، لا يزال جزء من أموالك يجب أن يدخل في خطة ادخار 529 لهذا الغرض.)
كل هذه الخطط تعرضك لبعض المخاطر المضمنة. تتطلب إدارة أموال خطة 529 الخاصة بك اختيار ما إذا كنت تريد التوفير في أحد الخطط أو كلاهما والتفكير في طريقك من خلال تحديات التعامل معها.
المخاطر رقم 2: يمكنك اختيار خطة الادخار 529 ، بدلاً من خطة التعليم المدفوعة مقدمًا ، وسقوط السوق عندما تحتاج إلى النقد.
عندما تختار طريق خطة الادخار ، فأنت تراهن على أن محفظة استثمارات صندوقك ستعمل بشكل جيد بما يكفي لجمع الأموال التي تحتاجها. الذئب الكبير السيئ لإدارة خطة الادخار هو تقلبات السوق بشكل عام ، أكثر من الأداء الضعيف لصندوق معين. التحدي الآخر هو مقدار الوقت الذي ترغب في إنفاقه لإدارة هذه الأموال.
الإستراتيجية: مكان واحد للحصول على بعض المساعدة - الصناديق القائمة على العمر ، وهي فئة تقدم عادة مع خيارات أكثر توجهاً نحو النمو. تُعرف هذه الصناديق المُدارة ، والتي تُعرف أيضًا باسم "العمر أو الوقت المستهدف" ، باستراتيجيتها الاستثمارية استنادًا إلى الوقت الذي تخطط فيه لسحب الأموال للدفع مقابل الكلية. كلما طالت المدة الزمنية المتاحة لك ، كلما كانت استثمارات الصندوق أكثر عدوانية أو عالية العائد ؛ كلما كنت في حاجة ماسة إليها ، كلما كانت الاستثمارات أكثر تحفظًا ، مما يضمن الحصول على بعض المال حتى في حالة هبوط السوق. هذه الاستراتيجية المستهدفة لا تزيل كل المخاطر ولكنها تقلل المخاطر بذكاء - وتلقائيا.
تحذير كبير: مشاهدة للرسوم. الصناديق القائمة على العمر هي صناديق مدارة ، والعديد منها لديه رسوم مرتفعة للغاية. هنا يمكنك العثور على تقارير حول 529 صندوقًا لديها أدنى رسوم على Savingforcollege.com. ابحث كذلك عن الأموال القائمة على أساس العمر وستجد أنها ليست الأقل تكلفة. اختيارهم ينطوي على مفاضلة.
المخاطر رقم 3: يمكنك قفل الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا ، ولكن حجمها الواحد لا يناسب (على الإطلاق).
دعنا نفترض أنك تشتري مفهوم "التعليم غدًا بأسعار اليوم". ترى أنه ميزة لا تضطرها إلى إدارة نمو الأموال ، فالدولة تفعل ذلك - تمامًا مثل خطة التقاعد. ولكن ليس فقط عدد الدول التي تقدم خطط التعليم المدفوعة مقدماً تتقلص ، فبعض الخطط تعاني من نقص خطير في التمويل - مرة أخرى ، تمامًا مثل خطط المعاشات التقاعدية.
على غرار دفع النقاط مقدمًا على رهن عقاري ، عادةً ما تدفع علاوة على الأسعار الفعلية اليوم لشراء أرصدة دراسية مدفوعة مقدمًا ، لكن لا يزال يبدو أنها عملية شراء جيدة. عادةً ما تكون اللغة الترويجية مقنعة للغاية ، ومع ذلك ، وفقًا لتقارير Forbes ، فإن معظم الولايات لا تضمن في الواقع أن الدفع المسبق الخاص بك سيغطي الرسوم الدراسية الفعلية لطفلك عندما يأتي اليوم (فلوريدا ، ماساتشوستس وميسيسيبي هي من بين القليل منها). خاصة في الولايات ذات الهيئات التشريعية ذات التفكير التقشفي والتي تخفض تكاليف التعليم حتى النهاية ، قد ينتهي بك الأمر إلى تقييمات إضافية كبيرة و "رسوم" جديدة لتغطية نقص التمويل.
ثم هناك مسألة حساسة تتعلق باختيار المدرسة وأداء الطالب: ما مدى احتمالية رغبة جميع أطفالك في الذهاب إلى الكلية التي تختارها لهم؟ إلى أي مدى يمكن أن تكون متأكدًا من أنهم سيذهبون جميعًا إلى هذه الكلية أو من خلالها؟
الجانب السلبي للخطط المدفوعة مسبقا هو افتقارهم إلى المرونة. عادةً ما يجب أن يحضر الطالب المدرسة نصف الوقت على الأقل حتى يتم تطبيق الاعتمادات ، على سبيل المثال. غالبًا ما يكون من غير السهل تحويل أرصدة الرسوم المدفوعة مقدمًا إلى مدارس أخرى حتى في نفس الولاية ، ونادراً ما يمكنك استردادها أو الاقتراب من القيمة الكاملة باستثناء في المؤسسة المعينة. الخطط لديها "تاريخ من الصعوبات" ، كما تقول رويترز.
الإستراتيجية: إن وضع جزء من أموال أسرتك الجامعية في خطة التعليم المدفوعة مقدمًا قد يكون بالفعل أفضل عملية شراء ، ولكن الحفاظ على المرونة من خلال وضع الباقي في 529 مدخرات خطة الادخار يمكن أن يكون تحوطًا مهمًا.
من المفيد أيضًا الحكم على أن المستفيد (أو المستفيد) من خطة 529 يمكن تغييره مرة واحدة سنويًا ، طالما أنك تبقيها كلها في الأسرة. يُطلق مصلحة الضرائب على هذا الأمر انتقال سريع ، وهي محددة جدًا حول من يتأهل كعائلة:
1. الزوج
2. الأخ أو الأخت أو الأخ أو الأخت
3. الأب أو الأم أو الجد من أي منهما
4. زوج الأم أو زوجة الأب
5. ابن أو ابنة أخ أو أخت
6. أخ أو أخت الأب أو الأم
7. صهر ، صهر ، صهر ،
حمو ، صهر أو زوجة أخت
8. الزوج من أي فرد المذكورة أعلاه
9. الابن ، الابنة ، زوجة الأب ، الطفل المتبنى ، الطفل المتبنى
أو سليل أي منهم
10. ابن العم الأول
المخاطرة رقم 4: يجب تحويل أموالك البالغ عددها 529 إلى حساب حرج - ولكن غير مؤهل - بدلاً من استخدامها في الكلية.
مساهمتك غير قابلة للإلغاء. بصفتك مالك الحساب ، إذا كنت بحاجة إلى إعادة شراء الأموال في صندوق ادخار 529 مقابل شيء لا يتعلق بالتعليم ، يمكنك القيام بذلك. هناك بعض العقوبات: ستفقد المزايا الضريبية ويجب عليك سداد أي تخفيضات ضريبية للدولة على أساس الاشتراكات ، بالإضافة إلى فرض غرامة بنسبة 10٪ على الأرباح. على الرغم من ذلك ، يمكنك استعادة الرئيسي: لا يزال ملكًا لك. إن فرض العقوبة المالية في مكانه يمثل عائقًا نفسيًا جيدًا لإبقائك على قيد الحياة ضمن قيود كتاب القواعد 529 ، ولكن يجب تغيير الأولويات في بعض الأحيان.
الإستراتيجية: هناك طبقة أخرى من الحماية لأموال الكلية وهي الحصول على صندوق طوارئ مناسب يمكن الوصول إليه بسهولة - عادةً ما يتم احتسابه كفاية لتغطية النفقات العادية من ثلاثة إلى ستة أشهر. استخدم ذلك قبل كسر خطة 529 الخاصة بك.
المخاطرة رقم 5: يقدم صندوق الدولة 529 الذي تختاره أداءً ضعيفًا.
توفر الحيازات المتنوعة جيدًا في صناديق الاستثمار في 529 بعض الحماية ضد الأسواق السيئة - وقد يمنحك الأداء السابق بعض التوجيهات بشأن الاستثمارات التي يمكنك اختيارها - ولكن التحكم الأكبر في أرباحك يأتي من التدقيق في الرسوم ضمن خطتك 529.
قد تكلفك رسوم الإدارة الأكبر ورسوم النفقات العامة لمشغلي الأسماء التجارية بقدر ما تكون نقطة كاملة ، أو حتى أكثر قليلاً ، من معدل عائد الاستثمار. يتم تحصيل رسوم على الكثير في خط الهجوم ، قبل أن تذهب أموالك للعمل. قد تبدو صغيرة - ربع نقطة هنا ، ونصف نقطة هناك - ولكن مع مرور الوقت تضيف غزواتهم إلى أموال جدية.
الاستراتيجية: متجر مقارن لكل من الصناديق المباعة مباشرة والصناديق الخاصة. على الرغم من أن الدول فقط هي التي تقدم خطط التعليم المدفوعة مقدمًا ، إلا أن الشركات المالية الخاصة وحتى اتحادات الجامعات تقدم 529 خطة ادخار مؤهلة. ليس لديك لاستخدام خيارات التوفير 529 في ولايتك. في الواقع ، فإن فرجينيا - الولاية الثانية عشر من حيث عدد السكان ، لكن في المرتبة 35 من حيث الحجم الجغرافي - لديها ما تسميه MSN Money.com "أكبر خطة في البلاد ، بأصول تقدر بحوالي 30 مليار دولار". ويمكن شراء تلك الخطة ، خطة إنقاذ كلية CollegeAmerica 529 في فرجينيا. فقط من خلال المستشارين الماليين واحتلت المرتبة العالية في تصنيفات Morningstar الأخيرة.
يمكن للمخطط المالي المستقل - الذي يعمل مقابل رسم تدفعه أنت بدلاً من عمولة يدفعها كيان ربحي - تقييم الأموال المنخفضة الرسوم والمباعة مباشرة لك والالتزام بالمواعيد النهائية والخصومات. يمكنك شطب الرسوم عقلياً عند الضرورة ، وربما ترى وفورات نقدية فعلية على المدى الطويل. لمزيد من المعلومات حول الخطط رفيعة المستوى ، راجع أهم الشركات التي تدير خطط 529 .
وهو ما يقودنا إلى فئة المخاطر الأخيرة ، وهي… أنت.
المخاطرة رقم 6: أنت لست جيدًا بشأن توفير المال.
في عالم اليوم المحدد وفقًا للإسهام ، 401 (ك) ، فأنت تشكل خطراً محتملاً على فرص أطفالك في التخرج دون ديون تعليمية معاقة ، وتقاعدًا مريحًا ، وربما في احترام الذات والانسجام العائلي على المدى الطويل إذا أمكنك ذلك الحصول على السيطرة على توفير المال. هناك إستراتيجية جديدة من شأنها أن تجعل العملية أكثر قبولا ، خاصة إذا كنت من المحتمل أن تشتري تذكرة يانصيب أكثر من قطع غيار الدولار في أحد البنوك.
مركبة الادخار الجديدة: حسابات الادخار المرتبطة بالجائزة. يتضاعف الحد الأدنى للإيداع الخاص بك كتذكرة مؤهلة في اليانصيب أو اليانصيب الذي يمنح الفائزين الذين يتم اختيارهم بشكل عشوائي مكافأة نقدية ، عادةً من قائمة طويلة من الجوائز الصغيرة وقائمة قصيرة (ربما حتى واحدة فقط في الشهر) من الجوائز المبهرة ذات العدد الكبير. تقوم اتحادات الائتمان في عدد متزايد من الولايات (خمس على الأقل حتى كتابة هذه السطور ، وفقًا لصحيفة نيويورك تايمز) بإعداد هذه الحسابات ، والتشريعات الفيدرالية قيد الإعداد.
تظل ودائعك في حساب التوفير ، ولكن يمكنك أن تتخلى عن النقود الإضافية من الجائزة. إنه زوج غريب تمامًا: إن إثارة المقامرة تدعم متعة التوفير.
دفع البحث الذي أجرته مؤسسة التراث عام 2013 مؤسسة الفكر إلى وصف هذا التطور بأنه "منهج يحتمل أن يكون مهمًا لبناء عادة من المدخرات بين الأميركيين في الأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط". الممولون الخاصون الكبار بما في ذلك WK Kellogg و The Ford Foundation وتقوم مؤسسة وول مارت للتمويل بوضع أموال في هذه المشروعات ، وكذلك المؤسسات الخيرية الأصغر مثل مؤسسة بيتسبيرج جابل ومؤسسة بنتر.
تضم مجموعة الادخار المرتبطة بالجوائز ، Save to Win ، بالفعل 62 اتحاد ائتماني مشترك ، وتقوم بتشجيع عروضها لإيجاد أفضل الصيغ السحرية لجذب ومكافآت غير المستعدين سابقًا. PBS NewsHour يطلق عليه "يانصيب حيث لا يمكن أن تخسره".
هذا صحيح ، على الرغم من أنك إذا لم تفز بجائزة ، فإن مدخراتك المتبقية في الخطة لا تتراكم مع نمو أرباح خطط 529 التقليدية. الحل: لا تتركهم هناك.
الإستراتيجية: بعد عام - أو أي فترة زمنية يعينها الحساب المحدد المرتبط بالجائزة - قم بتحويل الرصيد إلى خطة مؤهلة من 529 للمستفيد الذي تختاره. إطلاق صندوق الادخار في كليتك. بعد ذلك ، يمكنك إما البدء في عمل ودائع إضافية مباشرة في 529 الجديد أو تحويلها من خلال حساب التوفير المرتبط بالجائزة بزيادات دورية.
الخط السفلي
في حين أن 529 من المدخرات وصناديق التعليم المدفوعة مقدما التي لديها ضرائب لها عيوبها ، يمكن لصاحب خطة التنبيه تعويض المخاطر من خلال استراتيجيات ذكية وخيارات مستنيرة. هناك خيار ضريبي يناسب الجميع تقريبًا.
