403 (ب) مقابل روث ايرا: ما هو الفرق؟

جدول المحتويات

• 403 (ب)
• روث الجيش الجمهوري الايرلندي
• اعتبارات التحسين

403 (ب) الخطط و Roth الجيش الجمهوري الايرلندي هي المركبات المخصصة للاستخدام في التخطيط للتقاعد. روث الجيش الجمهوري الايرلندي هي وسيلة تخطيط التقاعد الشخصية التي يمكن استخدامها من قبل أي شخص. والجدير بالذكر أن 403 (ب) الخطط تشبه الخطط 401 (k) من حيث أنها مقدمة من قبل أرباب العمل ، ولكن الخطة التي يتم تقديمها تعتمد على نوع صاحب العمل.

خطة 403 (ب) عبارة عن حساب تقاعد لا يمكن تقديمه إلا من خلال أنظمة المدارس العامة والمنظمات غير الربحية وبعض الكنائس والمستشفيات. إذا كنت تندرج في فئة التوظيف هذه ، فقد تتساءل عن الاختلافات بين السيارتين وكيفية تحسين استخدامها.

الماخذ الرئيسية

• 403 (ب) وحسابات Roth IRA هي أدوات تستخدم للتقاعد في الاستثمار. 403 (b) يتم تقديم الحسابات من قبل أرباب العمل العامين وبعض أصحاب العمل غير الربحيين المعفيين من الضرائب. إن حسابات IRA هي حسابات تقاعد فردية يمكن فتحها بواسطة أي شخص. ب) وحسابات روث الجيش الجمهوري الايرلندي لديها قواعد مختلفة والحدود القصوى للمساهمة.

403 (ب)

يتم تقديم كل من خطط 401 (k) و 403 (b) الخطط من خلال أصحاب العمل. عندما تكون هذه الخطط متاحة لك ، فإنها توفر فرصة رائعة لتوفير وتلقي رواتب إضافية محتملة في شكل مزايا مطابقة. تتطابق مزايا المطابقة مع المبلغ الذي تساهم به في الخطة ، والدولار مقابل الدولار ، بحد أقصى محدد.

يقرر رب عملك خيارات الاستثمار في الخطة 403 (ب). يجب على الموظف الذي يستثمر في خطة 403 (ب) الاختيار من بين الاستثمارات المتاحة في الخطة. على هذا النحو ، قد تكون خطة 403 (ب) لكل صاحب عمل مختلفة ، لذلك من المهم قراءة النص الدقيق وفهم الخيارات. بشكل عام ، بالإضافة إلى المزايا المطابقة ، قد تقدم الخطط خيارات خاصة بحساب الخطة ، والقروض ، وغيرها من الأحكام التي يمكن أن تسمح بالنقود التي يمكن الوصول إليها.

والجدير بالذكر أن 403 (b) خطط لها حدود مساهمة قصوى ، والتي من المهم تحديدها سنويًا ، لأنها تزداد مع تعديلات تكلفة المعيشة السنوية. في عام 2019 ، يمكنك المساهمة بمبلغ 19000 دولار (في عام 2020 ، ارتفع هذا إلى 19500 دولار). كان لدى الموظفين الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا خيار المساهمة بمبلغ 6000 دولار إضافي في اشتراكات اللحاق بالركب لما مجموعه 25000 دولار في عام 2019. (في عام 2020 ، ارتفعت مساهمات اللحاق بالركب إلى 6500 دولار ، أي ما مجموعه 26000 دولار). على نحو شامل ، يمكن للموظفين وأرباب العمل المساهمة بمبلغ إجمالي قدره 56000 دولار في عام 2019 و 57000 دولار في عام 2020.

الضرائب

في خطة 403 (ب) ، يتم خصم الاشتراكات المجدولة من الراتب قبل احتساب الضرائب. وهذا ما يسمى مساهمة قبل الضريبة ، ويعتبر نوعًا من التخفيضات الضريبية ، لأنه يخفض الدخل الخاضع للضريبة.

على سبيل المثال ، يدفع الفرد الذي يكسب 3000 دولار في فترة دفع وينضم إلى شريحة ضريبية بنسبة 15٪ ، 450 دولارًا كضريبة دخل. إذا كان هذا الشخص نفسه يساهم بمبلغ 500 دولار في خطة 403 (ب) ، يتم حساب الضريبة على دخل قدره 2500 دولار ، وبذلك يصل فاتورة الضرائب إلى 375 دولار. باستخدام هذه الحسابات ، يقدم المشارك 403 (ب) مساهمة كبيرة في حساب التقاعد ويوفر 75 دولارًا من الضرائب في وقت المساهمة.

نظرًا لأن 403 (b) مساهمات قبل الضريبة ، يجب عليك دفع ضرائب على عمليات السحب التي تقوم بها عند التقاعد. يمكن أن تبدأ التوزيعات دون عقوبة في سن 59½. يعتمد معدل الضريبة على عمليات السحب هذه على شريحة الضرائب التي تقع فيها عند إجراء عمليات السحب.

ميزة ضريبية أخرى للخطط 403 (ب) هي أن النمو في أصول الخطة مؤجل من الضرائب. هذا يعني أن جميع أرباح الأسهم والفوائد ومكاسب رأس المال المتلقاة في الخطة تتراكم معفاة من الضرائب حتى يتم سحبها كدخل.

يتم تقديم المساهمات في خطط 403 (ب) بدولارات قبل الضرائب ، مما يعني أنك ستدفع ضريبة على التوزيعات ، في حين تأتي المساهمات في Roth IRAs من دولارات بعد الضرائب ، مما يؤدي إلى عمليات توزيع معفاة من الضرائب.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي

عادةً ما يتم استثمار Roth IRA من خلال حساب شخصي منفصل ما لم يتم تقديمه ضمن خطة 403 (b). بغض النظر ، فإن قواعد روث الجيش الجمهوري الايرلندي هي نفسها.

يمكن فتح حسابات Roth IRA الفردية من خلال أي وسيط كبير في كل من Charles Charles و Vanguard و E-Trade و TD Ameritrade وكلها تقدم حسابات Roth IRA. أحد الفروق الرئيسية بين 403 (b) و Roth IRA هو أن Roth IRA هو عادة حساب شخصي منفصل لا يحتاج إلى تعديل من خلال تغييرات التوظيف. سيتم الاحتفاظ بخطة 403 (b) مع صاحب العمل ، بينما يتم الاحتفاظ بحساب Roth IRA الفردي في شركة وساطة ، دون الحاجة إلى تعديلات الإدارة إذا قمت بتغيير الوظائف. إذا تركت صاحب عمل ، فسيظل حساب 403 (ب) عادةً مفتوحًا ، ولكن كثيرًا من المستثمرين سيحولون الأموال غالبًا لأغراض الدمج.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي لا يملك ميزة مطابقة الفوائد. لذلك ، كل الأموال التي تساهم بها في Roth IRA هي ملكك. في كل من عامي 2019 و 2020 ، يمكنك المساهمة بمبلغ 6000 دولار كحد أقصى في Roth IRA. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، فيمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 1000 دولار في اشتراكات اللحاق بالركب ، بما مجموعه 7000 دولار.

هناك حدود الدخل للسماح لهم بالمساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي روث. في عام 2019 ، إذا كنت متزوجًا من تقديم ملف مشترك ، فيمكنك المساهمة بأقصى مبلغ إذا كان إجمالي الدخل المعدل (MAGI) أقل من 193،000 دولار - ارتفع العدد إلى 196،000 دولار في عام 2020. إذا انخفض ما بين 193،000 و 203،000 دولار ، فيمكنك المساهمة في تخفيض كمية. (بالنسبة لعام 2020 ، يكون النطاق 196000 دولار و 206000 دولار.) إذا كان المبلغ 203،000 دولار أو أكثر ، فلن تتمكن من المساهمة في Roth IRA لتلك السنة. (بالنسبة لعام 2020 ، يبلغ الحد الأقصى 206000 دولار).

الضرائب

بعض الاختلافات الكبيرة الأخرى بين مركبات 403 (b) و Roth IRA لها علاقة بالضرائب. تعتبر مساهمات Roth IRA مساهمات بعد الضرائب. في الأساس ، أنت تقدم مساهمة من جيبك ، الذي يُعتقد أنه يخضع للضريبة بالفعل من خلال لوائح ضريبة الدخل القياسية. لا توجد خصومات ضريبية مع الجيش الجمهوري الايرلندي روث.

الأرباح في الجيش الجمهوري الايرلندي روث معفاة من الضرائب ، وسحب الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي روث معفاة من الضرائب في التقاعد. تسمح Roth IRAs أيضًا بسحوبات معفاة من الضرائب بعد ذكرى مرور خمس سنوات على الحساب إذا تم استيفاء جميع المؤهلات الأخرى.

اعتبارات التحسين

عند النظر في 403 (b) مقابل Roth IRA ، فأنت لا تقتصر على فتح واحد أو آخر. قد يكون من المفيد أن يكون لديك كلا النوعين من الحسابات عند التخطيط لمدخرات التقاعد الخاصة بك. ومع ذلك ، إذا كان لديك كليهما ، فقد ترغب في اختيار أي من الأولويات عند تخصيص أموالك.

يُعد حساب 403 (ب) هو الخيار الأمثل عمومًا إذا كان هناك تطابق بين الموظفين ، لأن هذا هو المال الذي يُمنح لك بالإضافة إلى راتبك. سيتعين عليك دفع ضرائب على هذه الأموال عند التقاعد ، لذلك ضع في اعتبارك معدل الضريبة المتوقع بعد ذلك وطرحه وفقًا للتوقعات المستقبلية.

إذا كنت مهتمًا بـ Roth IRA ، من الجيد فتح حساب في أقرب وقت ممكن ، للاستفادة من مزايا السحب بعد الذكرى السنوية الخمسية. بمجرد أن يفتح Roth IRA الخاص بك ، يمكنك المساهمة بنفس القدر الذي ترغب فيه ، أو ما لا يقل عن ذلك ، وذلك تمشيا مع الحد الأقصى للقيود. بشكل عام ، يمكن أن يكون الحد الأقصى لمساهماتك 403 (ب) أولاً ، ثم المساهمة في Roth IRA بعد ذلك.