فهم خطة 401 (k) وفوائد 401 (k)

جدول المحتويات

• ما هو 401 (ك)؟
• 401 (ك) السحب
• 401 (ك) الفوائد
• روث 401 (ك)
• روث 401 (ك) حدود
• ليستنتج

من المحتمل أنك سمعت عن مزايا 401 (k) المختلفة. ولكن حتى لو كان لديك بالفعل واحدة من خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل ، فقد لا تفهم بالضبط كيف تعمل 401 (ك). بالطبع ، كلما زادت معرفتك عن 401 (ك) ، زادت قدرتك على الاستفادة من مزايا 401 (ك).

يشارك أكثر من 80 مليون عامل بنشاط في 401 (ك) ، مع وجود أكثر من نصف مليون من خطط الشركة المختلفة المعمول بها ، وفقًا لتقرير يناير 2019 الصادر عن مجلس المنافع الأمريكية. بشكل عام ، توجد أصول مدهشة تصل إلى 5.7 تريليون دولار في حدود 401 (ك) في الولايات المتحدة

الماخذ الرئيسية

• يمكنك خصم مساهماتك 401 (k) من الإقرار الضريبي الخاص بك في السنة التي تقوم بها. يمكن لمطابقة صاحب العمل 401 (k) مساعدتك في تنمية بيضك العشبي بشكل أسرع. توفر لك (101) حماية من الدائنين ، بما في ذلك مصلحة الضرائب في بعض الحالات.الرقم 410 (ك) مثالي لأصحاب الدخل المرتفع الذين ليسوا مؤهلين للمساهمة في Roth IRA وللأشخاص الذين يتوقعون أن يكونوا في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد.

ما هو 401 (ك)؟

تم تسمية 401 (k) على اسم قسم من قانون الإيرادات الداخلية ، وهي عبارة عن خطط مساهمة محددة (DC) برعاية صاحب العمل والتي تمنح العمال وسيلة معفاة من الضرائب للادخار من أجل التقاعد.

إذا كان صاحب العمل يقدم 401 (ك) ، فيمكنك اختيار المساهمة بنسبة مئوية من دخلك في الخطة. يتم إخراج المساهمات تلقائيًا من شيك الراتب الخاص بك ، ويمكنك خصمها من الضرائب الخاصة بك.

توفر خطة 401 (k) المتوسطة العديد من خيارات الاستثمار ، ويشمل العديد منها ميزات إضافية مثل التسجيل التلقائي وخيارات صناديق المؤشرات منخفضة التكلفة.

401 (ك) السحب

يتم فرض الضريبة على عمليات السحب من مبلغ 401 (ك) وفقًا لمعدل ضريبة الدخل السائد عند سحب الأموال. هناك قيود على كيف ومتى يمكنك سحب الأموال من الحساب.

إذا كنت لا تزال تعمل في عمر 72 عامًا ، فلن تحتاج إلى سحب RMDs من الخطة في مكان عملك الحالي (انظر أدناه للحصول على التفاصيل). ومع ذلك ، ستحتاج إلى البدء في إجراء عمليات سحب من 401 (ك) لدى أي من أصحاب العمل السابقين إذا كان لديك أي منهم.

401 (ك) الفوائد

401 (ك) تقدم للعمال الكثير من الفوائد ، بما في ذلك:

• الإعفاءات الضريبيةمطابقة الموظفحدود المساهمة العاليةالمساهمات بعد سن 70½ مأوى من الدائنين

فيما يلي نظرة فاحصة على هذه الفوائد 401 (ك):

401 (ك) الضرائب

تبدأ المزايا الضريبية لـ 401 (k) بحقيقة قيامك بتقديم مساهمات على أساس الضريبة السابقة على الضرائب. هذا يعني أنه يمكنك خصم اشتراكاتك في السنة التي تقوم بها ، مما يقلل دخلك الخاضع للضريبة للسنة.

لتركيب الفائدة ، تتراكم أرباحك من 401 (ك) على أساس الضرائب المؤجلة. هذا يعني أن أرباح الأسهم ومكاسب رأس المال التي تتراكم داخل 401 (ك) لا تخضع أيضًا للضريبة حتى تبدأ عمليات السحب.

يمكن أن تكون المعاملة الضريبية فائدة كبيرة إذا كنت في شريحة ضريبية أقل عند التقاعد - عندما تقوم بأخذ أموال - مما كنت عليه عند تقديم المساهمات.

401 (ك) المباراة

يعرض بعض أرباب العمل لمطابقة المبلغ الذي تساهم به في خطة 401 (ك). بل إن البعض يضيف ميزة مشاركة الأرباح التي تساهم بجزء من أرباح الشركة في الرهان أيضًا. إذا كانت شركتك تقدم واحدة من هاتين الميزتين أو كليهما ، فقم بالتسجيل للحصول عليها - فهي تمثل في الأساس أموال مجانية.

إليك كيفية عمل امتيازات صاحب العمل هذه. تقدم العديد من الشركات مطابقة بنسبة 50٪ حتى نسبة الـ 6٪ الأولى التي تساهم في الحصول على 401 (ك). دعنا نقول أنك تكسب راتبا قدره 45000 دولار. إذا كنت تساهم بنسبة 6 ٪ من أرباحك السنوية (2700 دولار) في 401 (ك) ، فسوف يساهم صاحب العمل بنسبة 50 ٪ إضافية من هذا المبلغ. هذا هو 1350 دولار من المال السهل.

حتى أن بعض أصحاب العمل يتقدمون على نحو أفضل ويطابقون مساهماتك بالدولار مقابل الدولار لمدة تصل إلى 6٪ الأولى ، مما سيضيف 2700 دولار أخرى في هذا السيناريو ، مما يضاعف مساهماتك السنوية في الخطة.

401 (ك) حدود المساهمة

يمكنك توفير أكثر من ذلك بكثير كل عام في 401 (ك) من في الجيش الجمهوري الايرلندي. بالنسبة لعام 2019 ، يبلغ حد المساهمة 401 (ك) 19000 دولار ، أو 25000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، ويشمل ذلك مساهمة "اللحاق بالركب" البالغة 6000 دولار. بالنسبة لعام 2020 ، زادت حدود المساهمة 401 (ك) إلى 19500 دولار و 26000 دولار على التوالي.

يمكن لصاحب عملك المساهمة ، أيضا. لعام 2019 ، هناك حد أقصى قدره 56000 دولار على مساهمات صاحب العمل والموظف مجتمعة (62000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر). بالنسبة لعام 2020 ، يصل هذا الحد المشترك إلى 57000 دولار ، أو 63500 دولار مع مساهمة اللحاق بالركب.

401 (ك) المساهمات بعد سن 72

مع بعض حسابات التقاعد ، لا يمكنك المساهمة بمجرد بلوغك سن 72 ، حتى لو كنت لا تزال تعمل. هذا يعني أن أي أموال ربما تكون قد ساهمت بها على أساس ما قبل الضريبة يتم فرضها بدلاً من ذلك وفقًا للمعدل الحالي. ومن المحتمل أن يكون هذا أعلى من السعر الذي ستدفعه بمجرد التقاعد.

401 (ك) ليس لديه هذا العيب. يمكنك الاستمرار في المساهمة في هذه طالما كنت لا تزال تعمل. والأفضل من ذلك ، أثناء عملك أنتم بمنأى عن الحصول على توزيعات إلزامية من الخطة شريطة أن تمتلك أقل من 5 ٪ من الأعمال التي توظفك.

المأوى من الدائنين

بالإضافة إلى ذلك ، غالبًا ما يوفر 401 (ك) بعض الحماية من الامتيازات الضريبية الفيدرالية ، والتي تعد مطالبات حكومية ضد أصول دافع الضرائب مع ضرائب غير مدفوعة. حقيقة أن خطط 401 (k) مملوكة قانونًا لصاحب العمل ، وليس أنت ، تجعل من الصعب على مصلحة الضرائب وضع رهن على الحساب. وفقًا للغة المطبوعة الدقيقة لحسابك ، قد يتمكن مسؤولو خطتك من الرفض التام للامتثال لامتحان مصلحة الضرائب.

روث 401 (ك)

قد تتضاءل مزايا المساهمة في دخل ما قبل الضريبة إلى الرقم 401 (ك) العادي عندما تكون أرباحك (ومعدل الضريبة) في ذروتها وقد تتضاءل مع انتهاء مهنتك. في الواقع ، قد يرتفع معدل دخلك وضرائبك بالفعل مع تقدمك في العمر ، حيث تبدأ مدفوعات الضمان الاجتماعي وأرباح الأسهم و RMD- خاصة إذا واصلت العمل.

أدخل نكهة مختلفة من حساب التقاعد — روث 401 (ك). عدد متزايد باستمرار من الشركات تقدم Roth 401 (k) s. مثله مثل أخيه ، Roth IRA ، يتلقى هذا الحساب مساهماتك كدولار بعد خصم الضرائب ، ولكن عمليات السحب تكون معفاة تمامًا من الضرائب طالما أنك تستوفي شروطًا معينة.

روث 401 (ك) حدود

تتبع حدود مساهمة Roth 401 (k) حدود 401 (k) s - وليس Roth IRAs.

لعام 2019 ، هناك حد أقصى قدره 56000 دولار على مساهمات صاحب العمل والموظف مجتمعة (62000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر). بالنسبة لعام 2020 ، يصل هذا الحد المشترك إلى 57000 دولار ، أو 63500 دولار مع مساهمة اللحاق بالركب.

يُعد Roth 410 (k) s أيضًا وسيلة مثالية لأصحاب الدخل المرتفع الذين يرغبون في الاستثمار في Roth ولكن قد تكون مساهماتهم في Roth IRA محدودة بدخلهم. على سبيل المثال ، لا يمكنك المساهمة في Roth IRA في عام 2019 إذا كان إجمالي الدخل المعدل (MAGI) هو 137000 دولار أو أكثر. لا توجد حدود الدخل للمساهمة في روث 401 (ك).

أولئك الذين يتقاعدون في وقت مبكر حصة هذه الصفات

ليستنتج

لا عجب أن 401 (ك) هي خطة التقاعد الأكثر شعبية التي يرعاها صاحب العمل في البلاد. مع المزايا العديدة 401 (ك) ، يجب أن تكون خطة الادخار هذه جزءًا من محفظة التقاعد المالية الخاصة بك ، خاصةً إذا كان صاحب العمل الخاص بك يقدم مباراة.

بمجرد أن تكون على متن مع 401 (ك) ، ومع ذلك ، لا مجرد الجلوس والسماح لها بالعمل على الطيار الآلي. التغييرات من سنة إلى أخرى في حدود الاشتراكات والمزايا الضريبية واحتياجاتك المالية تجعل من الحكمة مراجعة أداء خطتك بانتظام وأي بدائل قد تناسبك بشكل أفضل.