لا تدحرج 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي للتو
لقد تركت عملك. ما الذي يجب عليك فعله بالخطة 401 (k) التي ساهمت بها بإخلاص لسنوات؟ تقول الحكمة التقليدية أن تحويلها إلى حساب التقاعد الفردي (IRA) ، وفي كثير من الحالات ، هذا هو أفضل مسار للعمل. ولكن هناك أوقات يكون فيها التمرير ليس الخيار الأفضل لك.
دعونا نلقي نظرة على خمسة من هذه الحالات والأساس المنطقي للحفاظ على 401 (ك) - أو ، إذا كنت موظفًا عامًا أو غير ربحي ، أو خطة 403 (ب) أو 457 الخاصة بك - المعمول بها في خطة صاحب العمل السابق الآن.
الماخذ الرئيسية
- أحد الأسباب وراء ترك حساب 401 (ك) الخاص بك حيث هو - يمكن للشركة 401 (ك) شراء أموال بأسعار تسعير مؤسسية ، والتي يمكن أن توفر لك المال على الرسوم. إذا كنت تملك أسهم شركة محببة في 401 (ك) ، فأنت قد تكون قادرة على الادخار على الضرائب إذا قمت بتحويل هذا السهم إلى حساب وساطة. وتشمل المزايا الأخرى لعدم التمديد 401 (ك) الحماية القانونية في حالة الإفلاس والوصول إلى أموالك في سن مبكرة وكذلك في الصناديق منخفضة المخاطر دعا صناديق قيمة مستقرة.
1. قوة شرائية أكبر
يمكن للشركة 401 (ك) شراء الأموال بمعدلات تسعير مؤسسية ، وهو ما لا ينطبق عادةً على حسابات IRA. فكر في الأمر كنوع من خصم الشركات: نظرًا لأنهم يستثمرون لمئات الآلاف ، فإن "خطط 401 (ك) و 403 (ب) و 457 تتمتع بقوة شراء كبيرة - أكثر بكثير من الفرد" ، كما يقول واين بوجوسيان ، رئيس مجموعة PFE والمؤلف المشارك لـ The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans . يمكن أن يوفر لك هذا مبلغًا كبيرًا من الرسوم ، مع ترك المزيد لتقديره في حسابك.
2. التوفير الضريبي
إذا كانت خطتك 401 (ك) تتضمن أسهم الشركة التي تحظى بتقدير كبير ، فيمكنك توفير الكثير من الضرائب إذا قمت بنقل هذا المخزون إلى حساب سمسرة منتظم. سيتعين عليك دفع ضرائب على الأسهم التي تم إخراجها من 401 (ك) ، وفقًا لشريحة حسابك الحالية ، لكن الضريبة تستند إلى سعر الشراء الأصلي ، ولن تدفع أي مكسب على هذا السهم حتى تبيع فعليًا (ثم ستدفع بسعر ضريبة أرباح رأس المال ، وهو أقل من معدل ضريبة الدخل). هذا هو المعروف باسم صافي التقدير غير المحقق.
يقول جوناثان سوانبرج ، مستشار مستشار الاستثمار في شركة تراي ستار للاستشارات في هيوستن بولاية تكساس: "تعد NUAs فرصة هائلة للأفراد الذين يتمتعون بسهم الشركة المحترم في 401 (ك)".
لنفترض ، على سبيل المثال ، أن سهم الشركة قد تم شراؤه بمبلغ 10000 دولار وهو حاليًا يساوي 50000 دولار في السوق. ستستند فاتورة الضرائب الخاصة بك لنقل الأسهم إلى شركة السمسرة على سعر الشراء البالغ 10،000 دولار. لن تخضع للضريبة على أي من المكاسب حتى تبيعها. في المقابل ، إذا قمت بنقل هذا السهم إلى حساب IRA ، فسيتم فرض الضريبة عليه في نهاية الأمر بمعدل ضريبة الدخل العادي (عندما تضطر إلى بيع الأسهم لبدء أخذ توزيعات IRA الإلزامية).
تحذيران:
- تأكد من أن الحيازات الموجودة في 401 (k) هي أسهم أسهم فعلية ؛ أنشأ بعض 401 (ك) صندوقًا يحاكي أداء أسهم الشركة. تأكد من أن نقل هذه المقتنيات لا يضع مثل هذا عثرة كبيرة في دخلك بحيث يتم دفعك إلى شريحة ضريبية أعلى — وينتهي الأمر بسبب خدمة الإيرادات الداخلية أكثر بكثير مما كنت ستأتي في أبريل القادم.
وتضيف سوانبرج: "إذا ، من ناحية أخرى ، احتفظت إحدى المشاركين في الخطة بأسهم الشركة التي تنوي الاحتفاظ بها إلى أن يرتفع السعر ، فعليها التفكير في بيع أسهمها وإعادة شراءها بعد ذلك بوقت قصير". "داخل 401 (ك) ، لا يتم تطبيق قاعدة الغسل وهذا يعيد ضبط أساس التكلفة ، مما يزيد من إمكانية الاستفادة من NUA على الطريق."
تحقق مع شركتك قبل تحديد ما يجب فعله باستخدام 401 (ك) ، حيث قد لا تتمتع بنفس إمكانية الوصول أو امتيازات تخصيص الأموال أو الرسوم بمجرد ترك وظيفتك.
3. الحماية القانونية
يحمي القانون الفيدرالي الأموال المحتجزة في 401 (ك) من جميع أنواع أحكام الدائنين (بخلاف الامتيازات الضريبية مصلحة الضرائب ، وربما أوامر الزوج أو دعم الطفل) ، بما في ذلك الإفلاس. IRAs محمية فقط من قبل قانون الولاية ، والتي تختلف قوتها التدريع. يحمي قانون منع إساءة استخدام الإفلاس وحماية المستهلك لعام 2005 ما يصل إلى 1 مليون دولار (معدلة حسب التضخم إلى 1،362،800 دولار اعتبارًا من 2019) في الأصول التقليدية أو الأصول التابعة لـ Roth IRA ضد الإفلاس. لكن الحماية من أنواع الأحكام الأخرى تختلف باختلاف الولاية وقد تكون مختلفة اعتمادًا على ما إذا كان الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك هو روث أو الشكل التقليدي.
4. فوائد التقاعد المبكر
يقول مارغريتا تشينغ ، المدير التنفيذي لشركة بلو أوشن غلوبال ويلث في روكفيل ، ماريلاند: "أحد أهم أسباب عدم تحويل الـ 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي هو الوصول إلى أموالك قبل سن 59". "يمكن الوصول إليهم في عمر 55 عامًا ، مقابل دفع غرامة الانسحاب المبكرة بنسبة 10٪ في الجيش الجمهوري الايرلندي".
في الواقع ، بعد مغادرتك ، قد تتمكن من سحب الأموال من 401 (ك) الخاص بك عدة مرات كل عام (يحدد صاحب العمل القواعد المتعلقة بعدد المرات التي يمكن فيها للأشخاص في هذه الفئة العمرية سحب الأموال). ستفقد هذا الامتياز بمجرد قيامك بسحب الرقم 401 (k) إلى حساب IRA ، وعليك الانتظار حتى سن 59 عامًا للوصول إلى أموالك دون ضربة جزاء.
5. صناديق قيمة مستقرة
تتمتع خطط الشركة 401 (ك) بإمكانية الوصول إلى نوع خاص من الصناديق يسمى صندوق القيمة الثابتة. هذه الأموال غير متوفرة في السوق الفردية ، فهي تشبه صناديق أسواق المال ، لكنها تقدم أسعار فائدة أفضل - أقل بقليل من 3٪ ، في المتوسط ، في وقت كتابة هذا التقرير. إذا كنت ترغب في الاستفادة من هذه السيارات التي لا تتعرض للمخاطرة ، ويوفر لك الموديل 401 (k) خيارًا ، فالتزم بالتأكيد بخطتك الحالية.
الخط السفلي
عندما تقوم أنت و عملك بجزء من الطرق ، فإن القرار بشأن ما يجب القيام به مع مدخرات التقاعد الخاص بك هو قرار كبير. قد يكون التمرير على رقم 401 (ك) هو الخيار الأفضل بالنسبة لك في معظم الحالات ، ولكن هناك أسباب تجعل عمل الأموال في صندوق الشركة أفضل. تحقق من قواعد شركتك ، على الرغم من أن معظم أصحاب العمل يطلبون من الرقم 401 (ك) الخاص بك للحفاظ على الحد الأدنى لمبلغ معين إذا كنت تريد ترك الحساب في مكانه بعد انتهاء عملك ، وقد تكون هناك اختلافات في امتيازات الوصول وتخصيص الأموال لديك ، والرسوم ، كذلك.
هناك خيار آخر للتحقيق فيما إذا كنت تريد الاحتفاظ بأموالك في 401 (ك) وأنت تترك وظيفتك القديمة للحصول على واحدة جديدة: تحويل الأموال في خطة عملك السابقة إلى 401 (ك) في شركتك الجديدة ، إذا كان هذا مسموحا به. هذا خيار جيد بشكل خاص للموظفين الأكبر سناً الذين يرغبون في حماية هذه الأموال من التعرض لتوزيعات الحد الأدنى المطلوبة (RMDs). ليس عليك أن تأخذ RMDs من 401 (k) في الشركة التي تعمل بها حاليًا. ما عليك سوى التحقق للتأكد من أن الرسوم في الخطة الجديدة ليست أسوأ وأن خيارات الاستثمار قابلة للمقارنة.
