جدول المحتويات
- العيش في دولة صديقة للضرائب
- إعادة تقييم الاستثمارات الخاصة بك
- تجنب أو تأجيل RMDs
- كن استراتيجيا حول الضمان الاجتماعي
- الخط السفلي
عندما تتقاعد ، يتدفق دخلك عادةً من ثلاثة مصادر محتملة: استحقاقات الضمان الاجتماعي ، والتوزيعات من الجيش الجمهوري الايرلندي وخطط التقاعد ، والأموال من المدخرات والاستثمارات الأخرى. بناءً على مستوى دخلك ، قد ترغب في استخدام استراتيجيات ضريبية معينة لتقليل ما يأخذه العم سام منك عند التقاعد. وهنا عدد قليل للنظر فيها.
الماخذ الرئيسية
- يعتمد معظم المتقاعدين على عدد قليل من مصادر الدخل المختلفة ، وهناك طرق لتقليل الضرائب على كل منهم. من أفضل الاستراتيجيات العيش في دولة مواتية للضرائب أو الانتقال إليها. وتشمل الاستراتيجيات الأخرى إعادة تخصيص الاستثمارات بحيث تكون ضريبية توزيعات فعالة وتأجيل التوزيعات من حسابات التقاعد. لا تنسَ أن تكون استراتيجية بشأن الضمان الاجتماعي: اعتمادًا على دخلك الآخر ، قد تخضع المزايا للضرائب.
العيش في دولة صديقة للضرائب
واحدة من أفضل الاستراتيجيات لتوفير الضرائب على دخل التقاعد هي العيش في دولة صديقة للضريبة أو الانتقال إليها. في أعقاب قانون التخفيضات الضريبية وفرص العمل ، سيكون هذا مهمًا بشكل خاص حتى عام 2025 عندما يتم خصم ما مجموعه 10000 دولار فقط من الضرائب المحلية وضريبة الدخل أو المبيعات المحلية لأغراض ضريبة الدخل الفيدرالية.
سبع ولايات لا تفرض ضرائب على الدخل: ألاسكا وفلوريدا ونيفادا وداكوتا الجنوبية وتكساس وواشنطن ووايومنغ. تفرض ضريبة نيو هامبشاير وتينيسي فقط الفائدة وأرباح الأسهم ، ولكن تنضم تينيسي إلى قائمة الولايات التي ليس لديها ضرائب على الدخل في عام 2022.
يحظر القانون الفيدرالي على الولايات فرض الضرائب على المقيمين على استحقاقات التقاعد المكتسبة في ولاية أخرى. لذلك ، على سبيل المثال ، فإن الحصول على معاش تقاعدي في كاليفورنيا أو نيويورك (الولايات ذات الضريبة المرتفعة) والانتقال من التقاعد إلى فلوريدا أو تكساس (بدون ولايات ضريبية) يتجنب فرض ضريبة الدولة على هذا الدخل.
قد يكون لدى الدول الأخرى ضرائب منخفضة الدخل أو فترات راحة خاصة لدخل التقاعد. قد لا يفرض البعض ، على سبيل المثال ، ضريبة على مزايا الضمان الاجتماعي و / أو على بعض أو كل الدخل من IRAs وخطط التقاعد.
إعادة تقييم الاستثمارات الخاصة بك
قد ترغب في تغيير مقتنياتك الاستثمارية في التقاعد - ليس فقط لتوفير الضرائب ولكن أيضًا للحفاظ على رأس المال. فيما يلي بعض الطرق للقيام بذلك:
سندات بلدية
الفائدة على السندات البلدية خالية من ضريبة الدخل الفيدرالية ، على الرغم من أن الفائدة قد تؤثر على ضريبة مزايا الضمان الاجتماعي.
الأسهم الموزعة
الخسائر التي تعوض مكاسب رأس المال
يمكنك استخدام الخسائر الناتجة عن بيع الأوراق المالية وغيرها من الممتلكات لتعويض مكاسب رأس المال ، بحيث لا تدفع أي ضريبة على الأرباح. ما هو أكثر من ذلك ، إذا كان لديك خسائر رأس المال الزائدة ، يمكنك استخدام ما يصل إلى 3000 دولار لتعويض الدخل العادي (على سبيل المثال ، الفائدة المصرفية) ويمكن ترحيل أي خسائر إضافية.
تجنب أو تأجيل RMDs
- يجب على وصي أو وصي IRA نقل الأموال مباشرة إلى مؤسسة خيرية عامة معتمدة من مصلحة الضرائب. يجب أن تتلقى إشعارًا كتابيًا من المؤسسة الخيرية كما تفعل للحصول على مساهمة خيرية.
هناك حد سنوي قدره 100،000 دولار لهذه الاستراتيجية. إذا كنت متزوجًا ، يكون لكل زوج حد منفصل قدره 100000 دولار. لا يمكن استخدام هذه الاستراتيجية إلا في حسابات IRA ، وليس للحسابات المشابهة لـ IRA مثل SEP IRAs أو IRAs IRAs.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي لا تخضع ل RMDs.
يمكنك أيضًا تأجيل الحاجة إلى أخذ RMDs والتأكد من أنك لن تنفد من دخل التقاعد عن طريق الاستثمار في الأقساط المؤجلة الخاصة. يمكنك استخدام ما يصل إلى 125،000 دولار (ولكن ليس أكثر من 25٪ من رصيد حسابك) من الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) لشراء عقد دفع سنوي مؤهل (QLAC) ضمن حساب التقاعد. الأموال المخصصة لـ QLAC معفاة من حسابات RMD.
لا يجب أن تبدأ المدفوعات من QLAC على الفور ، ولكن يجب أن تبدأ في موعد لا يتجاوز 85 عامًا. المدفوعات خاضعة للضريبة بالنسبة لك ، والأموال من QLAC تلبي تلقائيًا متطلبات RMD لهذا الجزء من IRA أو خطة التقاعد.
تأكد من مراعاة عيوب QLAC قبل المتابعة. لا يوجد أي قيمة نقدية يمكن استغلالها قبل التخفيف. قد يكون هناك رسوم أعلى لهذا النوع من الاستثمار عن غيرها من المتاحة من خلال خطة الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك). ويجب أن تعيش حتى عمر مستهدف (على سبيل المثال ، 85) للاستمتاع بالدخل.
كن إستراتيجيا حول فوائد الضمان الاجتماعي
بناءً على السنة التي ولدت فيها ، يتراوح سن التقاعد الكامل بين 65 و 67 عامًا.
عندما تتلقى مخصصات ، فهي إما معفاة من الضرائب بالكامل أو يتم تضمينها في إجمالي دخلك بنسبة 50٪ أو 85٪ ، اعتمادًا على دخلك الآخر (بما في ذلك الفوائد المعفاة من الضرائب على السندات البلدية). وبشكل أكثر تحديدًا ، إذا كان دخلك المؤقت (وهو مصطلح فريد لحساب الجزء الخاضع للضريبة من استحقاقات الضمان الاجتماعي) أقل من 25000 دولار إذا كنت عازبًا ، أو 32000 دولار إذا كنت متزوجًا مشتركًا في تقديم ملف مشترك ، فلن يكون أي من مزايا الضمان الاجتماعي خاصتك تخضع للضريبة.
إذا كنت عازباً وكان دخلك يتراوح بين 25000 دولار و 34000 دولار - أو ما بين 32000 دولار و 44000 دولار إذا كنت متزوج ايداع مشترك - ثم 50 ٪ من الفوائد تخضع للضريبة. وجود دخل يزيد عن 34000 دولار ، أو 44000 دولار على التوالي ، يعني أن 85 ٪ من الفوائد يتم تضمينها في إجمالي الدخل. الأشخاص المتزوجين الذين يتقدمون بشكل منفصل لديهم 85٪ من الفوائد المدرجة في الدخل الإجمالي.
نظرًا لأن جزء من مزايا الضمان الاجتماعي الخاضع للضريبة يعتمد على دخلك الآخر ، فقم بالتحكم في ذلك إلى أقصى حد ممكن. إليك بعض الأفكار:
- قلل دخلك الإجمالي المعدل (AGI) من خلال المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي القابل للخصم و 401 (ك) خطط إذا كنت لا تزال تعمل. تقليل بيع الأوراق المالية. في حين أن المبيعات يجب أن تمليها في الأساس الاعتبارات المالية ، حيث يمكنك أن ترغب في الحد من المبيعات بحيث لا يدفعك دخلك إلى أكثر من 50٪ من التضمين إلى 85٪ من التضمين. يمكنك إجراء سحوبات من Roth IRA إذا كان لديك واحدة . السحب من Roth IRA معفي من الضرائب عند التقاعد ولا يؤخذ في الاعتبار عند حساب الضريبة على مزايا الضمان الاجتماعي.
الخط السفلي
من المهم الانتباه إلى الاستراتيجيات الضريبية لدخل التقاعد الخاص بك ، ولكن لا توجد استراتيجية صحيحة واحدة. يختلف الموقف الشخصي لكل شخص ، ويجب تخصيص استراتيجية ضريبية لك. تحدث مع مستشار ضريبي أو مالي لمعرفة المزيد ووضع خطة مخصصة.
