ما هو خطاب الاعتماد الاصطناعية؟
خطاب الاعتماد الصناعي (SLC) عبارة عن أداة تمولها مسبقًا وقابلة للتداول وتضمن تقديم دفعة محددة. يمكن هيكلة خطابات الاعتماد بعدة طرق. بشكل عام ، يمكن تصنيف أنواع خطابات الاعتماد المختلفة في فئتين: التمويل وغير الممول.
الماخذ الرئيسية
- خطاب الاعتماد الاصطناعي هو خطاب اعتماد قام البنك بتمويله مسبقًا في تاريخ الإغلاق ، بدلاً من وقت سحب الأموال حسب الحاجة. يُنظر إلى شركات التأمين المحلية على أنها مخاطرة أقل من خطابات الاعتماد العادية نظرًا لأنها تقضي عمومًا على مخاطر الطرف المقابل. جميع أنواع خطابات الاعتماد تستخدم على نطاق واسع في التجارة الدولية. قد يحتاج البائع إلى SLC نظرًا لأن لديه العديد من مزايا إدارة المخاطر عبر خطاب اعتماد قياسي غير ممول.
فهم خطابات الاعتماد الاصطناعية
يتم تقديم خطابات الاعتماد في الغالب كأدوات غير قابلة للتمويل وقابلة للتداول. توفر هذه الأدوات دعمًا من أحد البنوك ، حيث يقدم بندًا ثانيًا من التمويل يساعد على ضمان دفع المشتري إلى البائع. خطاب الاعتماد الاصطناعي يحاكي خط ائتمان قياسي غير ممول ولكنه يتطلب علاقة أعمق بأحكام أكثر تعقيدًا. يتم تمويل خطاب الاعتماد الصناعي بالكامل بأموال مخصصة لحساب محدد عند توقيع خطاب الاعتماد بدلاً من ممارسته.
قد تُعرف خطابات الاعتماد الاصطناعية أيضًا باسم خطابات الاعتماد المستندية الممولة بالكامل. قد يؤدي إنشاء خطاب اعتماد ممول بالكامل إلى فرض رسوم حساب منفصلة أو ربما بعض الفوائد المتراكمة أثناء الاحتفاظ بالأموال.
شامل ، خطابات الاعتماد تستخدم على نطاق واسع في التجارة الدولية. عادة ما يتم إملاء نوع خطاب الاعتماد المطلوب من قبل البائع. قد يقبل بعض البائعين خطابات ائتمان غير ممولة بينما يحتاج البعض الآخر إلى خطاب اعتماد صناعي ممول. من خلال الاعتماد على خطابات الاعتماد ، يمكن للبائعين ضمان حصولهم على أموال المشتري في الوقت المحدد وبالقيمة الصحيحة. إذا كان المشتري غير قادر على إكمال عملية الشراء بالكامل ، فسيقوم البنك بتغطية المبلغ الكامل أو المتبقي.
المخاطر
تقدم خطابات الاعتماد الاصطناعية مستوى أكبر من السيولة والضمان لأن الأموال تم ترتيبها مسبقًا من قبل البنك. هذا يساعد على جعل الأموال متاحة على الفور. ونتيجة لذلك ، فإن خطابات الاعتماد الاصطناعية تقضي فعليًا بأي مخاطر للطرف المقابل للبائع في المعاملة.
تُستخدم خطابات الاعتماد الاصطناعية على نطاق واسع في التجارة الدولية لتسهيل التجارة بين المستوردين والمصدرين والوسطاء. بالإضافة إلى مخاطر الطرف المقابل ، يمكن أن تشمل المخاطر الأخرى التي تساعد SLC في التخفيف من مخاطرها على العملات وحواجز اللغة ومشكلات الضرائب عبر الحدود.
الحصول على خطاب اعتماد
عادة ما يكون للشركات الكبيرة القائمة في التجارة الدولية على مستوى عالٍ علاقة قوية مع مؤسسة مالية تتعامل مع ترتيبات خطابات الاعتماد الخاصة بها. جميع أنواع خطابات الاعتماد هي شكل من أشكال الإقراض. هذا يتطلب عملًا يفي بمعايير تقديم الائتمان المحددة. على هذا النحو ، قد ينطوي الحصول على خطاب اعتماد على استفسار ائتمان تجاري و / أو تقرير ائتمان.
يختلف تسجيل الائتمان التجاري عن تصنيف الائتمان الفردي حيث يتم تصنيف العديد من الشركات الكبيرة بتصنيف ائتماني للشركات من قبل وكالات التصنيف الائتماني. عادةً ما تكون العلاقة المتقدمة مع خطاب موفر واحد للائتمان هي الأفضل حيث يمكن للمؤسسة المالية استخدام حساب واحد لإدارة أي إصدار لخطابات ائتمان ممولة وغير ممولة.
عادة ما تتطلع العديد من الشركات الكبيرة ذات العمليات متعددة الجنسيات إلى العمل مع بنك دولي كبير يمكنه تسهيل المعالجة السريعة والفعالة في بلدان متعددة. تعتبر خطابات الاعتماد الاصطناعية مفيدة بشكل خاص في هذا الصدد لأن البنك يدير نشاط المعاملات والأموال متاحة للتقديم على الفور.
أنواع مختلفة من خطابات الاعتماد
توجد عدة أنواع مختلفة من خطابات الاعتماد وأحكام خطاب الاعتماد. بشكل عام ، سيتم تمويل جميع أنواع خطابات الاعتماد أو عدم تمويلها. علاوة على ذلك ، يمكن أيضًا تسمية خطابات الاعتماد أو هيكلتها على النحو التالي:
- خطابات الاعتماد التجارية: ترتبط الأعمال التجارية بالبنك الذي يقوم بالدفع المباشر إلى البائع. خطابات الاعتماد الاحتياطية (SLOC): لا تطلب من البنك سوى دفع المستفيد / البائع إذا كان المشتري الذي حصل على الخطاب غير قادر على القيام بذلك. الائتمان: مثل خط الائتمان الدائر. يسمح بسلسلة سحوبات مقابل حد معين. خطابات اعتماد مؤكدة: توفير ضمان إضافي من بنك ثانٍ. بالنسبة لأولئك الذين يرغبون في تقليل مخاطر الطرف المقابل إلى الحد الأدنى. خطاب ائتمان قابل للإلغاء: يمكن إجراء تغييرات على شروط خطاب الاعتماد في أي وقت. خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء: لا يمكن إجراء أي تغييرات على شروط خطاب الاعتماد دون موافقة الجميع الأطراف المعنية. خطاب اعتماد بند أحمر: يقدم مبلغًا من الدفعة المقدمة. خطاب اعتماد شرط أخضر: يقدم الدفع بعد اتصال محدد من المستودعات.
العالم الحقيقي مثال على خطاب الاعتماد الاصطناعية
قد يقدم بنك دولي كبير خطابات اعتماد للمشترين في الأسواق خارج بلدهم الأم ، بالنظر إلى أن هؤلاء المشترين قد يجدون صعوبة في الحصول على ائتمان دولي بمفردهم. على سبيل المثال ، قد ترغب إحدى الشركات الأمريكية التي تقوم بعمل كبير في الصين في العمل مع بنك صيني لإدارة اتفاقيات خطابات الاعتماد الخاصة بها. من خلال إصدار خطابات اعتماد للشركات الأمريكية ، يمكن للبنك الصيني أن يساعد المستوردين المحليين على تقليل مخاطر البلاد. يمكن لهذا الترتيب أيضًا تقليل مخاطر الائتمان ومخاطر العملة للأطراف المعنية.
