جدول المحتويات
- تأسيس الثقة الحية
- مزايا صناديق المعيشة
- عيوب صناديق المعيشة
- الخط السفلي
هل تشعر بالقلق من أي وقت مضى حول كيفية إدارة المستفيدين لحصتهم من الميراث عندما تزول؟ أحد الحلول التي تسمح لك بالاستمرار في التحكم في أموالك - حتى بعد المرور - تتمثل في وجود ثقة حية قابلة للإلغاء (RLT).
الماخذ الرئيسية
- الثقة الحية القابلة للإلغاء هي وثيقة ثقة أنشأها فرد يمكن تغييرها بمرور الوقت. تستخدم صناديق المعيشة القابلة للإلغاء لتفادي الوصايا وحماية خصوصية مالك الثقة والمستفيدين من الصندوق فضلاً عن تقليل الضرائب العقارية. ومع ذلك ، فإن صناديق الائتمان القابلة للنقض ، تتضمن العديد من القيود بما في ذلك حساب رفعها ، ويفتقرون إلى الميزات من الثقة لا رجعة فيه.
تأسيس الثقة الحية
يتم تأسيس الصندوق بموجب اتفاق أو إعلان مكتوب يعيّن الوصي لإدارة وإدارة ممتلكات المانح. طالما أنك شخص بالغ مؤهل ، يمكنك إنشاء RLT. بصفتك مانحًا أو مبتكرًا للصندوق ، يمكنك تسمية أي شخص بالغ مؤهل بصفته وصيًا لك ؛ بعض الناس يفضلون اختيار بنك أو شركة ائتمان لملء هذا الدور. يمكنك أن المانح أيضا بمثابة الوصي طوال حياتك.
بمجرد إعداده ، تبدأ بوضع الأصول الخاصة بك - بما في ذلك الاستثمارات والحسابات المصرفية والعقارات - في الصندوق الاستئماني. في هذه المرحلة لم تعد تملك هذه الأصول ؛ إنهم ينتمون إلى الثقة. ولأن الأصول الخاصة بك تنتمي إلى الثقة ، فإنها لا تحتاج إلى الخضوع لعملية التحقق من الوفاة عند وفاتك. (في الجوهر ، الثقة مثل دفتر قواعد لكيفية التعامل مع الأصول الخاصة بك عندما تموت.)
ومع ذلك ، نظرًا لأن هذا صندوق ائتمان حي قابل للإلغاء ، فإنك تحتفظ بالسيطرة على الأصول ، على الرغم من أنها لم تعد ملكًا لك ، بينما أنت على قيد الحياة. يمكنك تعديل أو تغيير الثقة في أي وقت. الدخل الذي تحصل عليه من أصول الصندوق يذهب إليك وهو خاضع للضريبة ؛ لكن الأصول نفسها لا تنقل من الصندوق إلى المستفيدين إلى أن تنتهي.
الثقة القابلة للإلغاء
مزايا الثقة الحية
يعتبر تجنب الوقائع الوصية هو الميزة الرئيسية لإنشاء الثقة الحية ، ولكن الفوائد الأخرى مثل حماية الخصوصية والمرونة تجعلها خيارًا ذكيًا.
تجنب الوصايا
Probate هي العملية القانونية لنقل الممتلكات الخاصة بك عندما تموت. يتطلب تقديم المستندات إلى محكمة الوصايا والقيام بعملية متعددة الخطوات - أو العمليات إذا كان لديك أصول أو ممتلكات في ولايات مختلفة. إنشاء RLT يتجنب إجراءات الوصايا المكلفة ، مما يسمح بنقل الأصول إلى المستفيدين بشكل أسرع. الأصول المدرجة في الثقة تتجاوز المحاكم المكلفة وعادة ما تكون لها الأسبقية على الممتلكات المحددة في إرادتك.
للتغيير ومرنة
تسمح لك الثقة الحية بإجراء تغييرات (أو تعديلات) على مستند الثقة بينما كنت لا تزال على قيد الحياة وفقًا لتقديرك الخاص.
الحفاظ على الخصوصية
تعد الصناديق القابلة للإلغاء خيارًا جيدًا للمهتمين بالحفاظ على السجلات والمعلومات الخاصة بالأصول بعد وفاتك. يمكن أن تجعل عملية الوصايا التي تخضع لها الوصايا دفتر عقاري مفتوحًا نظرًا لأن المستندات التي يتم إدخالها فيه تصبح سجلًا عامًا ، ويمكن لأي شخص الوصول إليها.
القضاء على التحديات التي تواجه الحوزة
قد يخلق المعيار نزاعات أسرية عند وفاتك وسيواجه أي فرد من أفراد عائلتك تحديا للتغيير. باستخدام الثقة ، يمكنك بشكل خاص تجريد أي شخص ينشر تحديًا لرغباتك عند وفاتك.
الفصل بين الأصول
هذا مفيد للأزواج الذين لديهم ممتلكات منفصلة كبيرة تم الحصول عليها قبل الزواج. يمكن أن تساعد الثقة في فصل تلك الأصول عن أصول ممتلكات مجتمعها.
التنازل عن التوكيل الدائم / الوصاية
يمكن استخدام الثقة الحية للمساعدة في السيطرة على عادات الإنفاق الوصي لصالح أطفالك القاصرين. يمكن أن يسمح أيضًا لشخص آخر بالتصرف نيابةً عنك إذا أصبحت عاجزًا وتحتاج إلى شخص ما لاتخاذ القرارات نيابة عنك. إذا أصبحت ضعيفًا أو معاقًا ، فيمكن أن تقوم الثقة تلقائيًا بتعيين وصيّك للإشراف عليه وشؤونك المالية دون الحاجة إلى الحصول على توكيل دائم.
الإدارة المستمرة
هذا يسمح للثروة التي تراكمت لديك بالاستمرار في النمو لعدة أجيال باستخدام وصي محترف لإدارة الممتلكات الخاصة بك. يمكنك قصر عدد السحوبات على الدخل فقط ، مع أحكام الطوارئ الخاصة إذا كنت ترغب في ذلك.
تخفيض الضرائب العقارية
في حين أن RLT ليست أداة تقليل ضرائب جيدة من تلقاء نفسها ، يمكن تضمين الأحكام في وثائق الثقة لتحويل الثروة من خلال إنشاء صندوق ائتمان ملجأ في حالة وفاتك. إن CST هي أداة فعالة للغاية للمساعدة في تخفيض الضرائب العقارية على العقارات الكبيرة التي تتجاوز مبالغ الاستبعاد المجمعة لضريبة العقارات.
عيوب الصندوق الاستئماني
في حين أن هناك العديد من المزايا لإنشاء الثقة الحية القابلة للإلغاء ، هناك أيضًا بعض العيوب:
حساب التخطيط
إنشاء الثقة يتطلب مساعدة قانونية جدية ، وهي ليست رخيصة. يمكن أن تكلف الثقة الحية النموذجية 2000 دولار أو أكثر ، في حين يمكن وضع وصية وشهادة أساسية أساسية مقابل حوالي 150 دولارًا أو نحو ذلك.
الحفاظ على الكتب والسجلات الاستئمانية
وبمجرد إنشاء الثقة ، لا يتم عملك. يحتاج معظم الناس إلى مراقبته على أساس سنوي وإجراء التعديلات حسب الحاجة (الصناديق لا تتكيف تلقائيًا مع الظروف المتغيرة ، مثل الطلاق أو ولادة الطفل). يجب أن تفكر في أي إزعاج إضافي يتمثل في التأكد من تسجيل الأصول المستقبلية بشكل مستمر في الصندوق وتزويد المهنيين الآخرين بالوصول إلى مستندات الثقة لمراجعة صلاحيات وواجبات الوصي.
إعادة تمليك الملكية
بمجرد إنشاء الثقة ، يجب إعادة تسمية العقار باسم الصندوق الاستئماني. هذا يتطلب وقتًا إضافيًا ، وفي بعض الأحيان يتم تطبيق رسوم على معالجة تغييرات العنوان.
الحد الأدنى من حماية الأصول
على عكس الاعتقاد السائد ، فإن صناديق المعيشة القابلة للإلغاء توفر حماية قليلة للغاية للأصول إذا احتفظت بملكية ملكية ، مثل تسمية نفسك وصيا.
المصروفات الإدارية
توقع مواجهة الرسوم المهنية الإضافية مثل الاستشارات الاستثمارية ورسوم الوصي في حالة تعيين بنك أو شركة ائتمان كوصي.
لا ضريبة الإعفاء
على كل عملك الشاق ، فلن تتلقى إعانة ضريبية من الثقة القابلة للإلغاء. ستستمر موجوداتك في الصندوق في فرض ضرائب على أرباحها أو دخلها وتخضع للدائنين والإجراءات القانونية.
مشاكل غير متوقعة
يمكن أن تخلق مشاكل مثل التأمين على حقوق الملكية وسندات الفرع والعقارات في البلدان الأخرى مجموعة كاملة من الإصدارات الجديدة. يمكن أن تظهر المزيد من المشكلات إذا فشلت في تثقيف زوجك بشكل كافٍ حول شروط وغرض الثقة.
الخط السفلي
مقارنةً بالوصايا ، توفر الصناديق القابلة للإلغاء مزيدًا من الخصوصية بالإضافة إلى مزيد من التحكم والمرونة في توزيع الأصول. مع الثقة المعيشية القابلة للإلغاء ، تقوم بمعظم العمل مقدماً ، مما يجعل التصرف في العقار الخاص بك أسهل وأسرع. لكنها تتطلب أيضًا بذل المزيد من الجهد وتكاليف أعلى. كما هو الحال مع أي مشكلة قانونية كبرى ، يجب عليك استشارة أحد المحترفين الموثوق بهم ، في هذه الحالة ، شخص ما على دراية جيدة بالتخطيط العقاري ، قبل الشروع في مشروع بهذا الحجم.
