هل يجب أن تقترض من خطة التقاعد الخاصة بك؟

جدول المحتويات

• القروض مقابل السحب
• تنويع
• ضريبة مضاعفة
• فشل في جعل السداد
• لماذا أخذ قرض من خطتك
• تحقق من أحكام خطتك
• تجديد حسابك
• الخط السفلي

الغرض من التخطيط للتقاعد هو تمويل سنوات ما بعد العمل ، مما يسمح لك بالحفاظ على مستوى معيشتك قبل التقاعد أو تحسينه. على هذا النحو ، سيشجعك مخطط التمويل / التقاعد الخاص بك على التوفير قدر المستطاع في حساب (حسابات) التقاعد المؤهل الخاص بك وتأجيل إجراء عمليات السحب طالما كان ذلك مسموحًا بموجب الخطة.

قد يؤثر أخذ الأموال من حساب التقاعد الخاص بك سلبًا على مدخرات التقاعد الخاصة بك ، ولكن هناك حالات عندما يكون ذلك منطقيًا. ، سننظر في بعض إيجابيات وسلبيات الاقتراض من حساب التقاعد الخاص بك.

القروض مقابل السحب

أولا ، دعونا نميز. يختلف الحصول على قرض عن السحب من حساب التقاعد. كلاهما يقلل من الأصول في محفظتك ، بالطبع: إذا كان حسابك يحتوي على 100000 دولار وأخذت 40،000 دولار ، سيكون لديك رصيد متبق قدره 60،000 دولار. ومع ذلك ، مع السحب ، لا يُطلب منك إعادة المبلغ الموزع من الخطة ، في حين يجب سداد القرض إلى الخطة لتفادي اعتباره حدثًا خاضعًا للضريبة.

تنويع

التنويع هو جزء مهم من التخطيط للتقاعد. (راجع: "أهمية التنويع".) يوصي مخططو التقاعد عادةً بتنويع الأصول وفقًا لتحمل العميل الفرد للمخاطر. بينما يعتمد التخطيط على الأداء السابق والمتوقع للأصول ، يجب مراعاة المخاطر ، إلا عندما يتعلق الأمر بالأصول التي تنتج معدل عائد مضمون أو فائدة مضمونة. أحد عيوب الاقتراض من خطة التقاعد الخاصة بك هو أن مبلغ القرض لم يعد يتم استثماره ، وبالتالي ، يمكن أن يفسد نسب التنويع حتى يتم إرجاع المبلغ إلى الخطة.

ومع ذلك ، عند أخذ قرض ، سيتم التعامل مع مبلغ القرض كأصل في الخطة ، حيث سيتم استبداله بمذكرة الإذن. على الرغم من أن المبلغ لن يكون متنوعًا ، إلا أنه سيحصل على معدل عائد مضمون ، والذي يمكن أن يكون متوسط ​​السعر الأولي زائد 2٪. تذكر أن التنويع يأتي بمخاطر ، واحتمال وجود عائد سلبي على استثماراتك ما لم يكن لبعض استثماراتك معدل عائد مضمون. لذلك ، تتمثل ميزة أخذ قرض من حسابك في أنك ستتلقى معدل عائد مضمون على مبلغ القرض.

ضريبة مضاعفة

واحدة من الحجج ضد أخذ قرض من خطة التقاعد الخاصة بك هي أن المبلغ الذي تسدده في الفائدة سوف يخضع للضريبة المزدوجة. وذلك لأن سداد القرض ، بما في ذلك الفائدة ، ستتم بمبالغ تم فرضها بالفعل وسيتم فرض ضرائب عليها عند سحبها من حساب التقاعد.

يقول مايكل مزريتسكي ، رئيس مجموعة مايلستون لإدارة الأصول: "بمجرد أن تصل تسديدات القرض بعد خصم الضريبة إلى خطة 401 (ك) ، تصبح ضريبة قبل الضريبة ، وعندما تتقاعد وتبدأ في أخذ التوزيعات ، سيتم فرض ضرائب على سداد القرض مرة أخرى". ، آفون ، ط. "وبالتالي ، الازدواج الضريبي."

لنلقي نظرة على مثال:

الافتراض رقم 1:

• أنت تساهم بمبلغ 100000 دولار في خطة التقاعد الخاصة بك على أساس الضريبة السابقة. يتراكم 100000 دولار في الأرباح. أنت لم تحصل على قرض من رصيد خطة التقاعد الخاصة بك.

سيتم فرض الضريبة على مبلغ 110،000 دولار وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي عند السحب من حساب التقاعد الخاص بك. نظرًا لأن مبلغ 100000 دولار جاء من أموال ما قبل الضريبة ، وأرباح قدرها 10000 دولار التي تم تحصيلها على أساس ما قبل الضريبة ، سيتم فرض الضريبة على مبلغ 110،000 دولار فقط عند السحب.

الافتراض رقم 2:

• أنت تساهم بمبلغ 100000 دولار في خطة التقاعد الخاصة بك على أساس الضريبة السابقة. 100000 دولار أمريكي تستحق 8500 دولار في الأرباح. لقد حصلت على قرض بقيمة 20،000 دولار من الخطة ، التي قمت بسدادها. الفائدة المدفوعة على القرض هي 1500 دولار.

سيتم فرض الضريبة على مبلغ 110،000 دولار وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي عند السحب من حساب التقاعد الخاص بك. نظرًا لأن مبلغ 100000 دولار جاء من أموال ما قبل الضريبة ، وأرباح قدرها 8.500 دولار التي تحققت على أساس الضريبة السابقة ، فسيتم فرض الضريبة على مبلغ 108500 دولار فقط عند السحب. ومع ذلك ، تم سداد مبلغ 1500 دولار الذي جاء من سداد الفائدة على القرض بمبالغ تم فرضها بالفعل ، وسيتم فرضها مرة أخرى عند سحبها من حساب التقاعد الخاص بك. نتيجة لذلك ، سوف تدفع الضرائب مرتين على 1500 دولار.

عواقب الفشل في السداد

مع بعض الاستثناءات الضيقة المحددة ، يجب سداد القروض التي يتم الحصول عليها من حساب التقاعد الخاص بك على الأقل كل ثلاثة أشهر ، ويجب أن يتم سدادها بالمستوى والمبالغ المستهلكة من أصل رأس المال والفائدة. قد يؤدي الفشل في تلبية هذه المتطلبات إلى اعتبار القرض معاملة خاضعة للضريبة. قد يعني ذلك أيضًا أنك تفقد الفرصة لتجميع الأرباح المؤجلة من الضرائب على المبلغ وإجراء استثمارات متنوعة معها.

"أعتقد أنه من الأفضل دائمًا عدم الاقتراض من خطة التقاعد ما لم يكن الملاذ الأخير. يقول آلان كاتز ، رئيس مجموعة إدارة الثروة الشاملة ، ذ م م ، في جزيرة ستاتن ، نيويورك ، على الرغم من أن القيام بذلك يتم وضعه كطريقة معفاة من الضرائب للوصول إلى العاصمة ، إلا أنها لا تعمل دائمًا بهذه الطريقة.

لا تخضع أرصدة القروض التي يتم التعامل معها على أنها توزيعات ، لضريبة الدخل فقط ، ولكن قد تخضع أيضًا لعقوبة التوزيع المبكر البالغة 10٪.

لماذا أخذ قرض من خطة التقاعد الخاصة بك؟

يجب أن تحصل على قروض من خطة التقاعد الخاصة بك فقط إذا كنت قد استنفدت خيارات التمويل الأخرى الخاصة بك ، أو إذا كان القرض سوف يساعد على تحسين أموالك. على سبيل المثال ، إذا كان لديك أرصدة بطاقة ائتمان بقيمة 20.000 دولار مع معدل فائدة قدره 15٪ ويمكنك دفع 400 دولار شهريًا ، فقد يكون من المنطقي مالياً الحصول على قرض من خطة التقاعد الخاصة بك من أجل سداد بطاقة الائتمان الخاصة بك التوازنات. دعنا نقارن السيناريوهين:

خطة القرض مبلغ القرض	20000 $	رصيد بطاقة الائتمان	20000 $
سعر الفائدة	4.50٪	سعر الفائدة	15٪
تكرار دفع	نصف إسبوعي	تكرار دفع	شهريا
مبلغ الدفع	$ 171.94	مبلغ الدفع	400 $
فترة السداد	خمس سنوات	فترة السداد (إذا كان السداد 400 دولار في الشهر)	ست سنوات 7 أشهر
مجموع الفوائد	$ 2،351.41	مجموع الفوائد	$ 11582