ما هو الانسحاب في الخدمة؟
يحدث السحب أثناء الخدمة عندما يأخذ الموظف عملية توزيع من خطة التقاعد المؤهلة التي يرعاها صاحب العمل ، مثل حساب 401 (k) ، دون مغادرة صاحب العمل لشركته. قد يحدث هذا بدون غرامة ضريبية في أي وقت بعد بلوغ الموظف سن 59 1/2 أو إذا أعلن الموظف عن مصاعب أو في حاجة ماسة إلى ذلك. في بعض الحالات ، يمكن إجراء عمليات السحب أثناء الخدمة دون حدوث هذه الأحداث. لا تسمح كل خطة تقاعد بالسحب في الخدمة ، ولكن حوالي 70٪ من المتوفرين في الولايات المتحدة يقدمون هذا الخيار في ظل ظروف معينة.
الماخذ الرئيسية
- تشير عمليات السحب أثناء الخدمة إلى أخذ توزيعات خاصة من حساب 401 (k). تحدث هذه التوزيعات أثناء استخدام الموظف. وعادةً ما تكون التوزيعات متاحة في حالات العسر الشديد. وتسمح القواعد الخاصة لبعض المشاركين في الخطة بتوزيع التوزيعات حتى بدون صعوبات.
فهم عمليات السحب أثناء الخدمة
بموجب القانون ، يمكن إجراء عمليات السحب العادية من خطط التقاعد نتيجة لتغيير الوظيفة ، والمشقة والحاجة المالية الموثقة ، أو بمجرد بلوغ الموظف 59 عامًا ونصف. عمليات السحب في الخدمة مختلفة قليلاً. إذا كانت الخطة تسمح بالسحوبات أثناء الخدمة ، يمكن للموظف أن يأخذ عملية توزيع فقط لغرض متابعة خيارات الاستثمار المختلفة التي يرونها أكثر ملاءمة لهم. يتم ذلك عادةً في شكل تمرير مسموح به من الخطة إلى حساب 401 (ك) موجود مسبقًا أو حساب IRA تقليدي جديد.
هذا الحكم يمكن أن يكون خادعا. على سبيل المثال ، يسمح بنقل المدخرات من خطة 401k إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي بموجب القانون إذا كان المال الذي يتم نقله من مساهمات صاحب العمل (إما الأموال المتراكمة أو تراكمات تقاسم الأرباح). لا يمكن أن تأتي الأموال المتراكمة من اشتراكات ما قبل الضريبة ما لم يبلغ الموظف 59-1 / 2 عامًا أو أكبر. لذا فإن الحل هو أن تعرف بدقة ما تسمح به خطتك وما لا تسمح به. قد يكون اكتشاف مثل هذه التفاصيل أصعب قليلاً مما يبدو لبعض الموظفين.
لا يتطلب الأمر تخيل أن أي شركة تدير خطة تقاعد برعاية شركة لديها الحافز لمنع المشاركين من أخذ أموال من حساباتهم مبكراً لأي سبب كان. توافق الحكومة على أن الموظفين الذين يدخرون للتقاعد يجب أن يكونوا حذرين للغاية في سحب الأموال مبكرًا تحت أي ظرف من الظروف. يجتمع هذان العاملان لتثبيط قدرتك على معرفة تفاصيل عمليات السحب أثناء الخدمة في خطتك لأن الشركة الإدارية لا تعلن عن هذه الأحكام تمامًا وأن الحكومة لا تطلب منهم القيام بذلك. للعثور على المعلومات التي تحتاجها ، من المحتمل أن تقوم بالبحث قليلاً عبر الإنترنت أو إجراء مكالمة هاتفية على خط المساعدة 401 (k).
ماذا تسأل مسؤول خطتك عن عمليات السحب أثناء الخدمة
- هل تسمح الخطة التي قمت بالتسجيل فيها بالسحب أثناء الخدمة؟ إذا كان الأمر كذلك ، فما هي الشروط التي تنطبق؟ ما نوع الحساب الذي يمكنني نقل هذه الأموال إليه؟ ما هي العواقب الضريبية لهذا السحب؟
نظرًا لأن حوالي 30 بالمائة فقط من الخطط التي يرعاها صاحب العمل في أمريكا لا تقدم هذا الخيار ، فإن الأمر يستحق النظر إذا كنت تريد المزيد من خيارات الاستثمار. بمجرد أن تحدد أن خطتك تسمح بسحوبات غير مشقة ، أثناء الخدمة ، ستحتاج إلى الاهتمام بالنتائج الضريبية لهذا القرار. عادةً ما يجب إجراء التوزيع على الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي لتجنب توليد ضرائب جديدة ، ولكن في كثير من الأحيان ، يمكن السماح بالتوزيع على Roth IRA إذا كنت على استعداد لدفع الضرائب التي ستأتي من مثل هذا الإجراء.
قد يفكر بعض الناس في دفع ضرائب أو غرامات جديرة بالاهتمام إذا كانت خياراتهم الاستثمارية جيدة بما فيه الكفاية ، لكن معظم المستثمرين والمستشارين الماليين يتفقون على أنه لا يعتبر عمومًا خيارًا جيدًا للقيام بذلك. ومع ذلك ، صحيح أن الظروف الفردية تختلف ولا يمكن لأحد أن يقول أن اختيار واحد هو الأفضل على وجه التحديد لجميع المستثمرين. ومع ذلك ، يجب أن تكون حذراً للغاية بشأن اختياراتك في هذا المجال. لقد فقد الكثير من المستثمرين مطاردة الأموال الكبيرة بعد الاستثمارات التي تشير إلى معدلات عائد أعلى من المعتاد ، وبعد فوات الأوان ، فإن دفع الضرائب مقابل امتياز خسارة المال قد يشعر وكأنه يضيف الملح في جرح مفتوح.
الآثار الضريبية لعمليات السحب أثناء الخدمة
معظم عمليات السحب التي يتم إجراؤها من خطة التقاعد المؤهلة التي يرعاها صاحب العمل قبل بلوغ سن 59 1/2 ستحصل على 10٪ من ضريبة السحب المبكر على المبلغ الذي يتم توزيعه. هذا بالإضافة إلى الدخل الفيدرالي المطبق وضرائب الولاية. ومع ذلك ، يمكن فرض ضريبة الجزاء المبكرة بنسبة 10٪ إذا تم استخدام السحب أثناء الخدمة أو توزيع المشقة لتغطية النفقات الطبية التي تتجاوز 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI) أو إذا تم استخدامها لإجراء عملية دفع بأمر من المحكمة إلى الزوج المطلق أو الطفل أو المعال. يتم تحديد استثناءات أخرى بواسطة مصلحة الضرائب.
ولكن نظرًا لأنه يمكن توزيع مساهمات صاحب العمل غير الآمنة التي يتناسب مع صاحب العمل والمساهمات في تقاسم الأرباح في أي عمر ، ويمكن سحب التبرعات في أي وقت ، يمكن استخدام السحوبات أثناء الخدمة إذا كان لديك أدوات استثمار بديلة تفهمها بوضوح وترغب في ذلك لإدارة.
