أحد الأسباب التي تجعل RAA IRAs شائعة للغاية هي المزايا الضريبية: الأموال في الحساب تنمو بدون معاشات ، والسحوبات المؤهلة في التقاعد معفاة من الضرائب أيضًا. ومع ذلك ، هناك أوقات قد يكون من المنطقي فيها تحويل Roth IRA إلى IRA تقليدي. هنا خمسة أسباب مقنعة.
الماخذ الرئيسية
- تقدم Roth IRAs عمليات سحب معفاة من الضرائب أثناء التقاعد ، ولكن في بعض الأحيان يكون من المنطقي الحصول على إعفاء ضريبي مقدم من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. إذا قمت بالتحويل إلى Roth IRA وتنتهي في شريحة ضريبية أعلى ، فيمكنك عكس التحويل. الكثير من المال ، لا يمكنك المساهمة في روث. لا تحتوي IRAs التقليدية على قيود دخل للمساهمات.
لدى IRAs التقليدية إعفاءات ضريبية مقدمة
إن أبسط ، إن لم يكن الأكثر كآبة ، السبب في تحويل Roth IRA الخاص بك إلى IRA تقليدي هو أنك فقير في السيولة ، على الأقل في الوقت الحالي. هذا يعني أنك قد لا تكون قادرًا على دفع ضريبة الدخل بشكل مريح على الأموال التي تساهم بها في Roth IRA.
المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي هي أقل من امتداد مالي لأن هذه الأموال مأخوذة من إجمالي الأجور ، وليس أجور المستأجرين. بمعنى آخر ، تحصل على خصم ضريبي مقدمًا على مساهماتك. عندما تقوم بسحب الأموال أثناء التقاعد ، فسوف تكون مدينًا لضرائب الدخل على مساهماتك وعوائد الاستثمار.
يلاحظ ديفيد إس. هانتر ، CFP® ، رئيس Horizons Wealth Management، Inc. ، أنه "في وضع يكون فيه شخص ما مقيدًا بالنقود ، فإن مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية ستوفر المزيد من الخصومات ، وبالتالي المزيد من النقد في اليد بعد تقديم الضريبة". في آشفيل ، NC
حسابك روث الأداء الضعيف
إذا كان حساب Roth IRA الخاص بك قد فقد قيمته فجأة بسبب قوى السوق ، فلن يقوم عمك سام بقصك. ستظل خاضعًا للضريبة على الأموال التي وضعتها في الحساب في تلك السنة.
يمكنك حفظ فاتورة الضرائب الخاصة بك عن طريق تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي روث الخاص بك إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. مع التبديل ، على الأقل تأجيل الحساب إلى ما بعد التقاعد. وحتى مع ذلك ، يتم فرض ضريبة عليك فقط على ما تحصل عليه - وليس على الرصيد بالكامل.
لقد قدمت الكثير للمساهمة في روث
يجب أن تلبي مستويات الدخل الإجمالي المعدلة المعدلة (MAGI) للمساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي. في عام 2020 ، يجب أن دخلك يكون أقل من 124000 دولار (كملف واحد) لتقديم المساهمة الكاملة ، وهي:
- 6000 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا ، 7000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر
الحد الأقصى للأزواج الذين يتقدمون بطلب مشترك هو أقل من 196000 دولار. هناك مستويات مساهمة منخفضة إذا كان MAGI الخاص بك بضعة آلاف من الدولارات أعلى من مستويات القطع.
يمكنك تحويل Roth إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي في أي وقت. يمكنك الإبلاغ عن الإقرار الضريبي في نفس العام.
إذا تجاوز MAGI الحد الأقصى للمستوى - أو كان يحوم بالقرب منه - فقد ترغب في تحويل Roth IRA إلى IRA تقليدي. وبهذه الطريقة لا يزال بإمكانك المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي: لا توجد حدود دخل للمساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
ومع ذلك ، إذا كنت تجني الكثير من المال ، فقد لا تتمكن من خصم كامل الضريبة مقدماً ، وكذلك الأمر بالنسبة لبعض الأرقام قبل اتخاذ أي قرارات.
تتوقع دخلك لإسقاط
قل أنك تضرب الأرقام على دخلك السنوي المتوقع بعد التقاعد ، وتدرك أنك من المحتمل أن تكون في شريحة ضريبية أقل بكثير. هذه ليست كارثة بالضرورة إذا كنت قد قررت أن تكاليف المعيشة ستكون أقل أيضًا.
ومع ذلك ، فهذا يعني أنك لن تستفيد كثيرًا من التوزيعات المعفاة من الضرائب التي تعد الميزة الرئيسية في Roth IRA. إذا قمت بالتحويل إلى حساب IRA تقليدي الآن ، فستحصل على الفائدة الضريبية الفورية للمساهمات السابقة للضريبة. يمكن أن يمنحك هذا المزيد من الأموال للاستثمار في أي مكان آخر ، أو توفير أموال إضافية تحتاجها الآن.
يقول مارك هيبنر ، مؤسس ورئيس صندوق فدكس فاونديشنز في إيرفين ، كاليفورنيا: "إذا كنت تتوقع أن تكون في فئة ضريبية أقل في التقاعد ، وهذا أمر شائع ، فمن المنطقي أكثر استخدام الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي".
"أنت تتخلى عن دفع ضرائب على الاشتراكات وفقًا لمعدل الضريبة الأعلى الحالي الخاص بك ، ثم تدفع الضرائب عند التقاعد بمعدل ضريبي أقل على التوزيعات".
فقط ضع في اعتبارك أن الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (RMDs) يبدأ في سن 70 ½ للحصول على الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. ليس لدى Roth IRAs RMDs أثناء حياة مالك الحساب الأصلي.
تحويل روث صدم لك شريحة الضرائب
يمكن أن تصطدم بك في شريحة أعلى. في عالم حسابات التقاعد ، يعد هذا السيناريو مفارقة حقيقية ، ولكن قد يكون من المنطقي عكس التحويل (يُسمى إعادة التحويل). لديك حتى 15 أكتوبر من العام بعد إجراء تحويل Roth IRA للرجوع إلى IRA التقليدي.
الخط السفلي
هناك فائدة أخيرة للتحويل: من المحتمل أن تسترد ضرائب الدخل التي دفعتها بالفعل لحساب Roth.
مهما كان سبب تحويل حسابك ، ضع في اعتبارك المواعيد النهائية للتقويم التي يفرضها مصلحة الضرائب. يجب إكمال التحويلات بحلول التاريخ النهائي المسموح به لتقديم أو تعديل ضرائب السنة السابقة. التاريخ القياسي هو 15 أكتوبر.
تحصل RAA على حساب استثمار خالٍ من الضرائب تمامًا عند التقاعد. ولكن قد تملي ظروفك الشخصية أنه من المنطقي تحويل روث الخاص بك إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
