يمكن أن تكون الأسواق المتأرجحة اليوم مصدر قلق للمستثمرين الذين يدخرون للتقاعد. قد تؤدي مشاهدة قيم الحساب إلى الارتفاع والسقوط إلى شعورك بالقلق حيال خطة المعاشات التقاعدية للموظفين المبسطة (SEP). ومع ذلك ، تتمتع SEP بمزايا أكثر من العيوب ، حتى في أوقات تقلبات السوق.
إنقاذ أكثر
SEP هي وسيلة جيدة لتوفير التقاعد. ومع ذلك ، فإن القواعد تحد من المبلغ الذي يمكن المساهمة به. الحد الأقصى لمساهمات الموظف / صاحب العمل مجتمعة في عامي 2019 و 2020 على النحو التالي:
- 25٪ من تعويض الموظف (يخضع 280،000 دولار كحد أقصى في 2019 و 285،000 دولار في 2020) أو 56،000 دولار في 2019 و 57،000 دولار في 2020
عادة ما يتم إعداد حسابات SEP من قبل العاملين لحسابهم الخاص أو الأعمال التجارية الصغيرة. لا يمكن أن تتجاوز القيمة القصوى للمساهمات أدنى القيمتين. وبالتالي ، ينبغي حساب كل القيم لتحديد الحد. إذا تم إعداد SEP باعتباره الجيش الجمهوري الايرلندي ، فيمكن للأفراد عادةً تقديم مساهمات فردية بحدود الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وهو 6000 دولار في عام 2020 مع 1000 دولار إضافي مسموح به لمن تجاوزوا سن الخمسين
غالبًا ما تكون حسابات SEP هي الخيار الأفضل لأصحاب العمل المستقلين الذين يعملون لحسابهم الخاص لأنها تتيح لهم تقديم اشتراكات ما قبل الضريبة إلى حساب التقاعد الذي قد يصل إلى 57000 دولار مع أخذ خصم نفقات العمل أيضًا. يخضع الملاك الحصريون لحسابات خاصة للخصم. بشكل عام ، سيكون لكل خطة SEP أحكامها الخاصة حسب الإعداد والمساهم (المساهمين).
يتعين على أرباب العمل المساهمة بنفس النسبة المئوية في حساب كل موظف ، بما في ذلك حسابهم الخاص كمالك. قد يقرر المالكون الفرديون اختيار 401k منفرداً كبديل لـ SEP. يشبه المنفرد 401 كيلو حساب SEP ، لكن له قواعده وأنظمته الخاصة. يمكن أن يسمح المنفرد 401k بالمساهمات المؤجلة من الراتب والتي تصل إلى 19500 دولار في عام 2020 ويخضع لحسابات المساهمات الخاصة القصوى. تم تفصيل الحد الأقصى للمساهمات في حساب SEP أعلاه. يمكن عادةً مشاركة حسابات SEP من قبل صاحب العمل. قد يتم إعداد حسابات SEP كجهاز IRA ، والذي قد يسمح حينئذٍ بالمساهمات المؤجلة من الراتب والتي تبلغ 6000 دولار بالإضافة إلى 1000 دولار للحاق بالركب.
تراكم معفاة من الضرائب
إن المزايا الضريبية لـ SEP هي في الأساس نفس المزايا الخاصة بـ 401k أو أي وسيلة أخرى لمدخرات التقاعد قبل الضريبة. تتراكم جميع الأرباح بدون التزامات ضريبة دخل فورية. يتزايد الادخار بمعدل مرتفع نسبيًا ، مما يمنحك المزيد من المال بعد التقاعد حتى بعد دفع الضرائب المستقبلية على السحوبات. يمكن أن تكون مساهمات SEP قابلة للخصم من أجل المساهم على الرغم من أن الخصومات يمكن أن تختلف حسب الموقف.
فوائد الموظف
معظم الشركات الصغيرة تقدم القليل في طريق استحقاقات التقاعد. يقدم صاحب العمل الذي يقدم مساهمات في مشاركة الأرباح نيابة عن موظفيه ميزة تساعد على جذب الموظفين ذوي الجودة والاحتفاظ بهم بتكلفة أقل من زيادة الرواتب.
تغيير الاستثمارات بدون التزامات ضريبية
SEP هي وسيلة يمكنك استخدامها لإدارة محفظة بنشاط. تتم جميع الصفقات دون أي عواقب ضريبية. يمكنك أن تبني القرارات على إجمالي العائد وما تمليه ظروف السوق. يقدم العديد من مزودي SEP مجموعة واسعة من خيارات الاستثمار ، بما في ذلك صناديق الاستثمار المتداولة في البورصة (ETFs) وخيارات الأسهم التي تتيح لك الاستفادة من الأسواق المتقلبة.
متوسط تكلفة الدولار
صناديق الاستثمار هي بعض أدوات الاستثمار الأكثر شيوعًا في حساب SEP. يختار المدخرون صندوقًا مشتركًا أو صندوقين ويودعون مساهماتهم على أساس منتظم. تعتبر إستراتيجية الاستثمار السلبية هذه مؤيدًا رئيسيًا في المرحلة الهبوطية لسوق متقلبة ، حيث يتم حساب متوسط التكلفة بالدولار تلقائيًا. كل ودائع تشتري عددًا أكبر من أسهم الصندوق مع انخفاض السوق وانخفاض عدد الأسهم مع ارتفاع السوق.
الحد الأدنى
تختلف مزايا حساب التقاعد SEP اعتمادًا على الإعداد. في النهاية ، فإن الاشتراكات الكبيرة الوحيدة للمستثمرين لا تختار المشاركة في SEP عند تقديمها.
سيكون لحسابات SEP قدر كبير من التباين للمالكين الوحيدين مقابل مساهمات صاحب العمل للموظفين. مثل أي خطة تقاعد يقدمها صاحب العمل ، يمكن لحسابات SEP زيادة الأجر المستلم بما يتجاوز الراتب القياسي. في الواقع ، يتم إعدادها عادةً كميزة إضافية للموظفين. يمكن للموظفين الاستفادة من جميع الايجابيات مع الحد الأدنى من إدارة الحساب. إذا أدى تقلب السوق إلى انخفاض السوق ، فانتقل إلى الاستثمارات المحافظة ، مثل السندات. إذا بدأ السوق في الارتفاع ، فعد الأصول إلى الأسهم. إذا كنت لا تريد أن تتضايق ، فاختر صندوقًا مشتركًا لتخصيص الأصول بدون تحميل يستهدف أهداف التقاعد ، واترك لمديري المحافظ المحترفين اتخاذ قرارات بشأن توقيت السوق. سواء كنت مستثمرًا نشطًا أو سلبيًا ، سيكون لديك مدخرات تقاعد أكبر بكثير من الأشخاص الذين لا يفعلون شيئًا.
بالنسبة للمالكين الوحيدين ، تقدم حسابات SEP نفس المزايا التي توفرها للموظفين. يمكن أن تكون حسابات SEP للمالك الوحيد وسيلة رائعة لتحقيق وفورات الاستثمار الفردي مع خيار خصم نفقات الأعمال. يمكن أن تخضع مساهمات المالك الوحيد لـ SEP لقيودها الخاصة ، لذلك قد يلزم إجراء المزيد من البحث والتخطيط.
