ما هي الفائدة المدفوعة مسبقا؟
الفائدة المدفوعة مقدماً هي الفائدة التي يدفعها المدين قبل سداد الديون المجدولة الأولى. لأغراض الضريبة ، يتم حساب معظم أنواع الفوائد المدفوعة مقدمًا على مدى مدة القرض.
بالنسبة لقروض الرهن العقاري ، يمكن أن تكون الفائدة المدفوعة مقدمًا هي الفائدة المؤقتة التي تعود من يوم التسوية إلى بداية فترة الرهن العقاري الأولى.
شرح الفائدة المسبقة الدفع
تعتبر نقاط الرهن العقاري ، وهي نوع من الرسوم التي يفرضها مقرضو الرهن العقاري على المقترضين ، نوعًا من الفوائد المدفوعة مقدمًا. على غرار الأنواع الأخرى من الفوائد المدفوعة مقدمًا ، يتم خصم النقاط عادةً على مدى مدة القرض (في هذه الحالة ، الرهن العقاري). شريطة استيفاء شروط معينة ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تسمح بخصم هذا النوع من الفوائد المدفوعة مسبقًا في السنة التي يتم فيها دفعها.
كيف يتم تحديد الفائدة المدفوعة مقدما
يؤثر توقيت إغلاق الرهن على مقدار الفائدة المدفوعة مقدمًا والمستحقة ، وكذلك مقدار الوقت الذي سيُتطلب قبل سداد الدفعة الأولى من الرهن. قد يؤدي التخطيط للفائدة المدفوعة مقدمًا في وقت مبكر من هذا الشهر إلى منح المقترض مزيدًا من الوقت لدفع مدفوعات الرهن العقاري الأولية. الفائدة المدفوعة مقدمًا لا تزال تكلفة مقدمة. إن تحديد تاريخ استحقاق الفائدة المدفوعة مسبقًا أقرب إلى نهاية الشهر سيتيح المزيد من الوقت لدفع هذه التكلفة. وبعد ذلك تكون هناك حاجة لدفع الرهن العقاري الأولي في وقت قصير. يمكن أن يؤدي تغيير سعر الفائدة أو المبلغ الرئيسي للرهن بشكل طبيعي إلى تقليل الفائدة المدفوعة مقدمًا. قد تكون هذه التغييرات صعبة للتفاوض مع المقرض.
من الممكن بالنسبة للفائدة المدفوعة مقدمًا أن تتغير بين وقت تقدير القرض ووقت الإفصاح الختامي. قد يتم احتساب الرسوم يوميًا من الإغلاق حتى تاريخ استحقاق دفع الرهن العقاري الأول. سوف يعتمد هذا الحساب على معدل الفائدة السنوي الذي سيتم تطبيقه على الرهن العقاري. قد يختلف الحساب المحدد حسب المقرض. قد تكون هناك خيارات لتخطي المدفوعات على الرهن العقاري ، ولكن لا يزال يتعين تغطية الفائدة المدفوعة مقدمًا.
إذا كان المقترض يسعى إلى إعادة تمويل الرهن العقاري ، فقد يؤثر ذلك على الفائدة المدفوعة مقدمًا على التمويل الجديد. يمكن هيكلة المبلغ الأساسي الذي يبقى مستحقًا بطريقة تسمح للمقترض بتخطي عملية الدفع. سيظل المقترض مسؤولاً عن المبلغ غير المسدد وسيحتاج إلى دفع فائدة مسبقة على ما يتم التفاوض عليه بموجب الشروط الجديدة للتمويل الذي قاموا بشرائه.
