جدول المحتويات
- أنت تملك مساهماتك
- حول مساهمات صاحب العمل
- كليف يستنج
- تخرج التخريج
- فوائد خطة المعاشات الخاصة
- الحكومة والكنيسة التقاعد
- استثناءات من ERISA
- فواصل في العمل
- الخط السفلي
تسمى خطط التقاعد المحددة الاستحقاقات ، أو خطط التقاعد ، "المنفعة المحددة" لأن كل من صاحب العمل والموظفين يعرفون مسبقا الصيغة التي سيتم استخدامها لتحديد وتعيين تعويضات المنافع. من المهم أن تفهم كيف يمكن أن يتقاعد معاشك التقاعدي لأن جدول الرفع يحدد متى تكون مؤهلاً للحصول على معاشات التقاعد كاملة.
يمكن أن يحدث تقاعد التقاعد لخطط الاستحقاقات المحددة بطرق مختلفة. يمكن أن تعود فوائدك على الفور ، أو قد تنتشر سترة على مدى سبع سنوات. قد يكون الجدول الزمني لخطط خطتك عاملاً إذا كنت تفكر في تغيير الوظائف - فقد لا ترغب في المغادرة حتى تكون مكتسبًا بالكامل. أو ، إذا كان لديك معاش تقاعدي مع صاحب عمل سابق ، فأنت بالطبع تريد أن تعرف ما هي معاشات التقاعد التي يحق لك الحصول عليها.
الماخذ الرئيسية
- يحتاج المشاركون في خطة التقاعد المحددة الاستحقاقات إلى فهم الجدول الزمني لخطة التقديم حتى يعرفوا متى يكونون مؤهلين لتلقي الاستحقاقات كاملة. يتم تعيين تقاعد تقاعدي لمساهمات صاحب العمل في خطة معاشات خاصة بموجب القانون الاتحادي ويتبع إما دعوى جرف أو جدول التدريج التدريجي. لا تخضع خطط المعاشات الحكومية والكنيسة لأنظمة ERISA. يمكن أن تؤدي الاستثناءات إلى ERISA والفواصل في سجل التوظيف الخاص بك مع صاحب العمل إلى تغيير مدة التقاعد ومبلغ المعاش التقاعدي الذي يحق لك الحصول عليه.
من يملك مساهمات الموظف
أنت تفعل. إذا طلب صاحب العمل أو سمح لك بالمساهمة بجزء من راتبك في معاشك ، فأنت دائمًا ما تملك تلك المساهمات بالكامل. بعبارة أخرى ، إذا كنت قد ساهمت بمبلغ 200 دولار في معاشك مع شيك يوم الجمعة الماضي وتركت وظيفتك يوم الاثنين التالي ، فلن تترك أيًا من ذلك 200 دولار - أو أيًا من الأموال التي ساهمت بها في معاشك من رواتبك السابقة - خلفك.
المعاشات التقاعدية لمساهمات صاحب العمل
ما قد تتخلفه إذا غيرت الوظائف هو مساهمات صاحب العمل في خطة التقاعد الخاصة بك. هذا هو الجزء الذي "سترات" ، وهذا يتوقف على نوع الخطة وجدولها الزمني. تنطبق القواعد التالية على خطط معاشات الاستحقاقات الخاصة المحددة ، والتي تخضع لقانون اتحادي يسمى قانون تأمين دخل التقاعد للموظف (ERISA). وضعت ERISA المعايير الدنيا لخطط التقاعد التي تعود بالنفع على المشاركين. تتبع خطط الاشتراكات المحددة ، مثل 401 (k) s ، وخطط المنفعة المحددة القابلة للتطبيق ، مثل خطط الرصيد النقدي وخطط المعاشات التقاعدية وحقوق الملكية ، قواعد مختلفة (على الرغم من وجود بعض أوجه التشابه).
تعتمد سنوات الخدمة التي يجب على الموظف إكمالها مع صاحب العمل ليتم منحها بالكامل ، على ما إذا كان المعاش لديه جدول رفع أو جرف متدرج.
كليف يستنج
مع وجود جدول زمني لإقامة الجرف ، يصبح الموظفون ملتزمين بالكامل بمعاشاتهم بعد عدد معين من السنوات. تنص ERISA على أن الحد الأقصى هو خمس سنوات لخطط القطاع الخاص ، ولكن يمكن لأصحاب العمل السماح بالاستحقاق الكامل عاجلاً. في خطة المعاشات التقاعدية لشركة ExxonMobil ، على سبيل المثال ، يتم منح العمال بالكامل بعد خمس سنوات من الخدمة المكتسبة أو بعد بلوغهم الخامسة والستين ، أيهما أقرب.
إذا كانت خطتك تحتوي على جدول زمني لإقامة الجرف ، فلن تتلقى أيًا من اشتراكات صاحب العمل إذا تركت عملك قبل الذكرى السنوية الخمسية. ومع ذلك ، ستبقى مساهماً في مساهماتك الخاصة.
تخرج التخرج
مع التخريج المتدرج ، هناك تقوية جزئية لكل سنة خدمة بمجرد خدمتك لثلاث سنوات. بالنسبة لخطط القطاع الخاص ، على الأقل ، بعد السنة الثالثة تصبح 20٪ من راتبك التقاعدي ؛ بعد أربع سنوات أنت 40 ٪ المكتسبة. بعد خمس سنوات أنت 60 ٪ المكتسبة. بعد العام السادس ، حصلت على نسبة 80٪ ، وبعد سبع سنوات ، حصلت على نسبة 100٪.
صاحب العمل الخاص بك حر في تقديم جدول زمني أكثر سخاء التخرج تخرج ، ولكن. يقول الخبير الاكتواري جون لويل ، وهو مستشار لدى شركة أكتوبر ثري كونسلتنج الاستشارية التي تتخذ من أتلانتا مقراً لها ، والتي تقدم تصميم برنامج التقاعد والخدمات ذات الصلة: "يمكن أن تغطي الخطة التقليدية المحددة الفوائد 50٪ بعد عامين من الخدمة و 100٪ بعد أربع سنوات من الخدمة". "من ناحية أخرى ، فإن الخطة التي تتضمن جدولًا زمنيًا للاستحقاق بقيمة 50٪ بعد أربع سنوات من الخدمة و 100٪ بعد ست سنوات من الخدمة لن تكون مقبولة ، لأنها لا تساوي أو تتجاوز أيًا من الجداول المسموح بها في جميع النقاط في الوقت المناسب ".
عندما يمكنك جمع فوائد خطة المعاشات الخاصة
لا يعني كونك مختبراً بالكامل في معاشك أنه يمكنك الوصول إلى الأموال على الفور. بموجب القانون الاتحادي ، يكسب الموظفون الحق في الحصول على معاشات التقاعد عند بلوغهم سن التقاعد العادي ، بالإضافة إلى تلبية سنوات متطلبات الخدمة الموضحة أعلاه.
يقول لويل: "يتم تحديد سن التقاعد الطبيعي للخطة المغطاة بـ ERISA." ومع ذلك ، قد لا يحدث بعد سن 65 مع خمس سنوات من الخدمة.
الحكومة والكنيسة التقاعد
يمكنك العثور على جدول معاشات التقاعد في وصف الخطة الموجزة ، والذي قد تحصل عليه من إدارة الموارد البشرية أو مسؤول خطة المعاشات التقاعدية.
استثناءات من ERISA
إما باستخدام الجرف أو جدول التخرج المتدرج ، عند حساب سنوات الخدمة ، لا يُطلب من أرباب العمل حساب السنوات التي عملت فيها قبل سن 18 ؛ السنوات التي لم تساهم خلالها في خطة تتطلب مساهمات الموظفين ؛ أو سنوات عندما لا يحافظ صاحب العمل على الخطة أو خطة السلف. لا يُلزم أصحاب العمل أيضًا بحساب أي سنوات لم تكن فيها موظفًا متفرغًا منتظمًا ، على الرغم من أنه في بعض هذه الحالات ، قد يدين لك بسنوات جزئية.
على وجه التحديد ، إذا كنت قد شاركت في خطة معاشات تقاعدية من القطاع الخاص من عام 1974 حتى عام 1988 واستخدم صاحب العمل جدولًا لتحصيل الجرف ، فقد تم منحك 0٪ حتى أكملت ما لا يقل عن 10 سنوات من الخدمة ، وفي ذلك الوقت أصبحت مدينًا بنسبة 100٪. إذا كان صاحب العمل يستخدم جدولًا تدريجيًا لتخريج الموظفين ، فقد حصلت على 25٪ من المكاسب بعد خمس سنوات من الخدمة ، مع زيادة بنسبة 5٪ في كل عام حتى 15 عامًا من الخدمة ، عندما تم تكليفك بنسبة 100٪.
علاوة على ذلك ، قال استثناء يسمى "قاعدة 45" أنه إذا بلغ عمر الموظف وسنوات خدمته 45 وكان لديه / هي خمس سنوات على الأقل من الخدمة مع صاحب العمل ، فيجب أن تحصل على 50 ٪ على الأقل من المزايا ، مع زيادة 10٪ على الأقل كل عام بعد ذلك.
فواصل في العمل
في بعض الأحيان يعمل الفرد لدى صاحب عمل في القطاع الخاص لعدة سنوات ، لكن سنوات الخدمة هذه ليست متتالية. هل سيتم تكليف هذا الشخص بخطة التقاعد الخاصة بصاحب العمل؟
تقول ERISA أنك إذا تركت صاحب عمل وعدت خلال خمس سنوات ، فعادة ما تكون الخطة مطلوبة لحساب سنوات الخدمة السابقة. لذلك إذا كنت تعمل في شركة خاصة من عام 2010 حتى عام 2012 (ثلاث سنوات) ، فذهبت إلى شركة أخرى لعامي 2013 و 2014 (سنتان) فقط للعودة إلى صاحب العمل السابق في عام 2015 والبقاء عامين ، وعادةً ما يتم منحك خطتك - إما بشكل كامل ، إذا كانت الخطة تستخدم منحرفًا صخريًا ، أو جزئيًا على الأقل ، إذا كانت الخطة تستخدم صعودًا تدريجيًا. مرة أخرى ، يجب أن يوضح وصف الخطة الموجزة كيف يتعامل صاحب العمل مع هذا الموقف.
الخط السفلي
قد يكون فهم جدول رواتب التقاعد الخاص بك أمرًا صعبًا. من الأهمية بمكان معرفة القواعد حتى تتمكن من اتخاذ قرارات حكيمة بشأن ما إذا كان سيتم تغيير الوظائف وتوقيتها وجمع كل مزايا التقاعد التي يحق لك الحصول عليها عند التقاعد.
