جدول المحتويات
- روث مقابل عمليات السحب التقليدية
- روث الجيش الجمهوري الايرلندي كصندوق للطوارئ
- هيكلة روث الجيش الجمهوري الايرلندي لحالات الطوارئ
- سحب الأموال المتراكمة
- كيفية سحب أموال روث
- ملء النماذج الضريبية الصحيحة
- هل يمكنك إرجاع الأموال المسحوبة؟
- إعادة توزيع سيناريوهات صناديق روث
إن المساهمة في حساب التقاعد الضريبي يأتي مع قواعد تجعل من الصعب الحصول على أموالك إذا احتجت إليها فجأة. هذه الضوابط هي أحد الأسباب التي تجعل الناس يشعرون بالتردد المفهوم في تمويل حساب التقاعد الفردي (IRA) أو خطة 401 (k) إلى الحد الأقصى كل عام ، على الرغم من أنهم يعرفون ما يستثمرونه في وقت مبكر ، فكلما زادت الفائدة التي ستحصل عليها أموالهم بمعدلات مركبة معفاة من الضرائب.
يتم التغلب على الرغبة في الادخار للتقاعد من خلال الحاجة إلى الحفاظ على صندوق للطوارئ من الأموال التي يمكن الوصول إليها بسهولة ، سواء كان ذلك لإصلاح السيارات ، والفواتير الطبية ، أو فقدان الوظيفة. لحسن الحظ ، يمكن لميزة Roth IRA التي يتم التغاضي عنها غالبًا أن تحل هذه المشكلة ، مما يتيح لك الحصول على الكعكة واستثمارها أيضًا.
الماخذ الرئيسية
- نظرًا لأنه يمكنك سحب المبالغ التي ساهمت بها في أي وقت دون فرض ضرائب أو عقوبات ، يمكن أن يتضاعف حساب Roth IRA كحساب توفير طارئ. يجب سحب الأموال فقط كملجأ أخير. عند سحب الأموال ، تأكد من تقييد المبلغ على مساهماتك ؛ لا تنغمس في الأرباح ، أو ستتم معاقبتك. يمكنك إعادة إيداع السحوبات من Roth ، ويفضل أن يكون ذلك في غضون 60 يومًا - أو على أبعد تقدير ، قبل الموعد النهائي لتقديم الضريبة لذلك العام. إعادة إرسال مبلغ يصل إلى الحد الحالي للمساهمة Roth IRA لهذا العام.
خلاصة سريعة: قواعد الجيش الجمهوري الايرلندي روث
هناك قيود على المبلغ الذي يمكنك كسبه للتأهل إلى Roth.
يتم تعديل حدود الدخل كل عام من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (مصلحة الضرائب). هذه هي حدود سنوات الضرائب 2019 و 2020:
- بالنسبة للسنة الضريبية 2019 ، يتم التخلص التدريجي من قدرتك على المساهمة إذا كنت متزوجًا ومودّعًا بشكل مشترك وقمت بإدخال إجمالي الدخل المعدل (MAGI) من 193،000 دولار إلى 203،000 دولار. إذا حققت أكثر من 203،000 دولار ، فأنت غير مؤهل للحصول على Roth. بلغ عدد المدونين الفرديين الحد الأدنى للمساهمة وهو 122،000 دولار ويتم استبعادهم بعد أن يتجاوز دخلهم 137،000 دولار أمريكي. وبالنسبة للسنة الضريبية 2020 ، يبدأ التخلص التدريجي من دخل إجمالي معدل (MAGI) معدّل قدره 196،000 دولار. إذا حققت أكثر من 206،000 دولار ، فأنت غير مؤهل للحصول على Roth. بلغ عدد المدونين الفرديين الحد الأدنى وهو 124،000 دولار أمريكي ويتم استبعادهم إذا تجاوز دخلهم 139000 دولار أمريكي.
على عكس المساهمات في IRAs التقليدية ، فإن ودائع Roth IRA لا تحصل على خصم ضريبي عند القيام بها. في لغة مصلحة الضرائب ، يتم إجراؤها بدولارات بعد خصم الضرائب. المال في الحساب ينمو معفاة من الضرائب حتى التقاعد. وعندما تتقاعد ، فإنك لا تدفع أي ضرائب على عمليات السحب - لأنك فعلت ذلك بفعالية عند قيامك بالإيداع.
لن يتم أيضًا تكليفك بأخذ الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) المطلوبة من هذا الحساب. يمكن أن تستمر الأموال في النمو معفاة من الضرائب حتى تحتاج إليها.
(مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، أنت تدفع ضرائب على السحوبات ويطلب منك إخراج مبلغ معين بعد سن 70).
لديك 15½ شهرًا من كل سنة ضريبية لتجميع أموال الطوارئ لوضعها في Roth. على سبيل المثال ، بالنسبة للسنة الضريبية 2019 ، يمكنك تقديم مساهمات من 1 يناير 2019 وحتى 15 أبريل 2020.
الان لجزء لاباس بة. نظرًا لأن المساهمات في Roth يتم تقديمها بأموال دفعت عليها بالفعل ضرائب ، فإن قواعد مصلحة الضرائب تسمح لك بسحب تلك الأموال - مجموع مساهماتك ، بمعنى آخر - في أي وقت دون غرامة أو ضرائب.
يجب أن تبقى فقط في الحساب أرباحك الاستثمارية الناتجة عن ودائعك - دخل الفوائد وأرباح الأسهم والمكاسب الرأسمالية - لتجنب دفع غرامة بنسبة 10٪.
يقول جيف س. فولمر ، المدير الإداري لشركة هايد بارك لإدارة الثروات في سينسيناتي: "تظل حسابات روث الحمراء أكثر حسابات التقاعد مرونة في البلاد".
لذلك ، في الواقع ، يمكن أن يتضاعف حساب Roth كحساب التوفير في حالات الطوارئ. يمكن أن يوفر لك أمان معرفة أنه ، إذا كنت في حاجة إليه ، يمكنك الوصول بدون عقوبة إلى جزء رئيسي من هذه المدخرات.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي كصندوق للطوارئ
ميزة وضع مدخرات الطوارئ في الجيش الجمهوري الايرلندي روث هو أنك لا تفوت فرصة محدودة لتقديم مساهمة التقاعد في ذلك العام. يمكنك فقط المساهمة ببضعة آلاف من الدولارات في Roth IRA كل عام ، ومرة واحدة في السنة تمر دون مساهمة ، ستفقد الفرصة لجعله إلى الأبد.
الوصول إلى هذه الأموال ، ومع ذلك ، ينبغي أن يكون الملاذ الأخير لك.
يشير Matt Becker ، المخطط المالي المعتمد من الرسوم فقط والذي يدير الموقع momanddadmoney.com ، إلى أنك لا تريد سحب مساهمات Roth IRA في حالات الطوارئ البسيطة ، مثل إصلاح السيارات أو الفواتير الطبية الصغيرة. يجب أن تبقي ما يكفي من المدخرات لهذه الأحداث. يجب أن يكون صندوق الطوارئ الخاص بـ Roth IRA مخصصًا لحالات الطوارئ الكبيرة ، مثل البطالة أو المرض الخطير.
تعتبر مساهمات سحب Roth خيارًا أفضل من تكبد رسوم الفائدة على أرصدة بطاقات الائتمان.
هيكلة روث الجيش الجمهوري الايرلندي لحالات الطوارئ
إن مفتاح استخدام Roth IRA كصندوق للطوارئ هو قصر التوزيعات على المساهمات. لا تبدأ الغمس في أرباح الاستثمار.
من المسلم به أن أموال الجيش الجمهوري الايرلندي لا تُصنَّف "مساهمات" و "أرباح" في بيانك. ومع ذلك ، فإن اتباع هذه القاعدة بسيط: لا تنسحب أكثر مما وضعت.
يقول غاريت إم بروم ، مؤسس التخطيط المالي البارز في أوستن ، تكساس: "من الأهمية بمكان عدم استثمار جزء من روث مخصص لصندوق الطوارئ الخاص بك". "هذه الأموال مخصصة لحالات الطوارئ ، والتي في معظم الحالات تكون فقدان الوظيفة. إذا كان فقدان الوظيفة هذا جزءًا من الركود الاقتصادي ، فسيتعين عليك بيع الاستثمارات ، وعادة ما تكون في حيرة ".
جزء من مساهمتك Roth IRA المخصصة لصندوق الطوارئ الخاص بك لا ينتمي إلى الأسهم أو السندات أو صناديق الاستثمار المشترك مثل مساهمة التقاعد المعتادة. إنه ينتمي إلى حساب سائل لا يزال يحصل على قدر ضئيل من الاهتمام ، ولكنه حساب يمكنك من خلاله الانسحاب في أي لحظة دون فقدان رأس المال. لدى Ally Bank ، على سبيل المثال ، حساب توفير IRA يدفع فائدة بنسبة 1.80٪ ، وذلك اعتبارًا من أكتوبر 2019.
ستزداد الأرباح إلى حساب Roth دون أن تدفع ضرائب على الأرباح كل عام ، كما هو الحال مع حساب التوفير المنتظم. كما أنك لن تدفع ضرائب على هذه الأرباح عند سحبها كتوزيعات مؤهلة بمجرد بلوغك سن التقاعد.
في حين أن مصلحة الضرائب الأمريكية تصف عمليات السحب المبكرة للطوارئ بأنها "غير مؤهلة" ، مما يجعل الأمر يبدو كما لو كنت تخرق قاعدة ، فإن التوزيعات "المؤهلة" هي ببساطة تلك التي كانت موجودة في روث لمدة خمس سنوات على الأقل وتنسحب بعد سن 59 عامًا.
يمكن أن يحقق حساب التوفير داخل Roth فائدة على الأقل مثل حساب التوفير العادي ، إن لم يكن أكثر ، حسب المكان الذي تتعامل معه في البنك. إذا كان لديك بالفعل حساب Roth IRA لكن الوساطة لديك لا تملك أي أماكن منخفضة المخاطر للاحتفاظ بأموالك بينما لا تزال تحصل على فائدة ، فافتح Roth IRA ثانية في مؤسسة لديها.
بمجرد أن يكون لديك صندوق طوارئ كبير بما فيه الكفاية ، ابدأ في تحويل هذه المساهمات إلى استثمارات ذات ربح أعلى. أنت لا تريد جميع مساهمات روث الخاصة بك نقدا إلى الأبد.
قد تستغرق هذه العملية بضعة أشهر أو بضع سنوات ، وهذا يتوقف على السرعة التي يمكنك بها تجميع مدخرات إضافية.
سحب الأموال المتراكمة
إذا كانت لديك Roth IRA تحتوي على مساهمات قمت بتحويلها أو تحويلها من حساب تقاعد آخر ، مثل 401 (k) من صاحب عمل سابق ، فستحتاج إلى توخي الحذر بشأن أي عمليات سحب لأن هناك قواعد خاصة حول سحب اشتراكات الترحيل.
ما لم يكونوا في روث الخاص بك لمدة خمس سنوات على الأقل ، ستتحمل غرامة قدرها 10 ٪ إذا سحبتهم ، ولكل تحويل أو تحويل إلى آخر فترة انتظار مدتها خمس سنوات.
يمكن أن يكون سحب مساهمات التمرير خاليًا من العقوبات. من المستحسن استشارة موظف الضرائب إذا وجدت نفسك في هذا الموقف.
والخبر السار هو أنه إذا كان لديك كل من المساهمات العادية والمساهمات المتراكمة ، يصنف مصلحة الضرائب أولاً عمليات السحب على أنها عمليات سحب للمساهمات العادية قبل تصنيفها على أنها عمليات سحب للمساهمات المتغيرة.
كيفية سحب أموال روث
قد يختلف توفر الأموال وفقًا للمؤسسة التي تحتفظ بها بـ Roth ونوع الحساب الذي تودع فيه الأموال. عندما تحتاج إلى المال على وجه السرعة ، لا تريد أن تسمع أن الأمر سيستغرق عدة أيام للحصول على شيك أو تحويل مصرفي. قبل المشاركة في Roth IRA ، تعرف على المدة التي تستغرقها عمليات التوزيع.
يمكن عادة استرداد الأموال في أقل من ثلاثة أيام عمل. إذا كنت تقوم بأخذ أموال من سوق المال أو صندوق الاستثمار المشترك وقمت بتقديم طلب السحب قبل الساعة 4 مساءً بتوقيت شرق الولايات المتحدة ، فستحصل على المال بحلول يوم العمل التالي.
إذا تم استثمار الأموال في الأسهم ، فستحتاج إلى الانتظار ثلاثة أيام عمل بشكل نموذجي ، على الرغم من أنه إذا كان لديك حساب فحص لدى نفس المؤسسة التي تمتلك Roth IRA ، فقد تتمكن من الحصول عليها بشكل أسرع.
يمكن أن يكون التحويل البنكي أيضًا طريقة سريعة للوصول إلى الأموال ، على الرغم من أنه سيتعين عليك دفع رسوم تتراوح قيمتها عادة بين 25 و 30 دولارًا. يقول أخصائي إدارة الأصول المعتمد ماركوس ديكرسون من بومونت بولاية تكساس: "يمكن لمعظم شركات الوساطة تحويل الأموال مباشرة من حساب Roth IRA إلى حساب تدقيق أو ادخار في يوم عمل واحد ، على افتراض أنه لا يتعين بيع الأسهم أو السندات لتوليد النقد"..
تعد هذه التأخيرات المحتملة في توفر أموال Roth IRA سببًا آخر للاحتفاظ ببعض النقد في حالات الطوارئ خارج حساب Roth IRA الخاص بك في حساب تحقق أو توفير للاحتياجات العاجلة للغاية.
ملء النماذج الضريبية الصحيحة
لا تحتاج إلى الإبلاغ عن مساهمات Roth IRA بشأن الإقرار الضريبي الخاص بك لأنها لا تؤثر على دخلك الخاضع للضريبة. ومع ذلك ، إذا كنت بحاجة لسحب المساهمات من Roth IRA لاستخدامها في حالات الطوارئ ، فهناك الأوراق المطلوبة. على الرغم من أنه مسموح لك ، لا يزال عليك الإبلاغ عن عمليات السحب الخاصة بك في الجزء الثالث من النموذج 8606.
هل يمكنك إرجاع الأموال المسحوبة؟
افعل ذلك وأكثر ما ستخسره هو القليل من الاهتمام. ربما لن تضطر إلى الإبلاغ عن الانسحاب.
ومع ذلك ، إذا كنت بحاجة إلى ذلك ، يمكنك تمديد الموعد النهائي قليلاً. إذا سحبت المساهمات المقدمة خلال السنة الضريبية الحالية ، فلديك حتى نهاية الموعد النهائي الضريبي (15 أبريل من العام التالي) لإعادة إيداع الأموال في Roth IRA. إذا سحبت المساهمات المقدمة في السنوات الأخرى ، يمكنك إعادة إيداع ما يصل إلى الحد الأقصى للمساهمة بنهاية الموعد النهائي للضريبة.
ومع ذلك ، إذا سحبت أكثر مما يمكنك المساهمة فيه خلال عام ، فلن تتمكن من إعادة المساهمة بنسبة 100٪ من هذه الأموال خلال نفس العام. يمكنك فقط إعادة حد مساهمتك كل عام.
6000 $
الحد الأقصى للمساهمة في Roth IRA في 2019
إعادة توزيع سيناريوهات صناديق روث
دعونا نلقي نظرة على بعض الأمثلة للوضوح.
مثال 1
لديك 30000 دولار في روث الجيش الجمهوري الايرلندي. لقد ساهمت بمبلغ 20،000 دولار في السنوات الضريبية السابقة و 6،000 دولار هذا العام ، 2019. وقد حان المتبقية 4000 $ من نمو الاستثمار (الأرباح). إذا سحبت ما قيمته 6000 دولار من المساهمات من هذا العام ، فلديك حتى أبريل 2020 لإعادة المساهمة في هذه الأموال إلى Roth IRA.
بشكل أساسي ، من خلال سحب مساهماتك من هذا العام ، يبدو أن مساهمتك لم تحدث أبدًا. تتم إعادة تعيين مساهمات Roth IRA تجاه الحد إلى 0 دولار. إذا ذهبت إلى ما بعد 15 أبريل 2020 ولم تساهم بمبلغ 6000 دولار في Roth IRA ، فلن تحصل على تقديم 2019 على الإطلاق.
مثال 2
نفس الوضع: 30000 دولار في روث ، 20،000 دولار من مساهمات العام السابق ، و 6000 دولار ساهمت هذا العام ، و 4000 دولار في النمو. يمكنك سحب 2000 دولار من المساهمات. أمامك حتى نيسان (أبريل) 2020 للمساهمة بمبلغ 2000 دولار ، أو ستكون مساهمة Roth IRA لعام 2019 هي 4000 دولار فقط.
مثال 3
نفس الوضع ، ولكن هذه المرة تقوم بسحب 10000 دولار. هذا يعني أنك حصلت على مبلغ 6000 دولار من مساهماتك من هذه السنة الضريبية ، بالإضافة إلى 4000 دولار من الماضي. لا يمكنك إعادة المساهمة بمبلغ 10،000 دولار بالكامل هذا العام. يمكنك المساهمة فقط بحد أقصى سنوي قدره 6000 دولار.
لا توجد طريقة لإعادة مبلغ 10000 دولار بالكامل إلى Roth IRA بخلاف المساهمة بمبلغ 4000 دولار المتبقية في Roth IRA في السنة الضريبية التالية ، بالإضافة إلى 2000 دولار أخرى لإعادتها إلى 6000 دولار. (ولكن بعد ذلك ، يأمل المرء أن تكون قد قمت بالفعل بوضع ميزانية لاستثمار مبلغ 6000 دولار - وهو ما لن تتمكن من فعله الآن.) للاقتراض الفعال من Roth IRA ، ستحتاج إلى المساهمة بالفعل في وقت مبكر من العام ، وسحبت ذلك المساهمة ، وتسديدها قبل الوقت الضريبي في العام التالي. لا يوجد برنامج "قرض" رسمي مع Roth IRA كما هو الحال مع خطة 401 (k).
