كم من الوقت يجب علي الاحتفاظ بسجلات الضرائب الخاصة بي؟

لدى مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) بعض القواعد الصعبة والسريعة بشأن المدة التي ينبغي أن يحتفظ بها دافعو الضرائب في سجلاتهم الضريبية.

كما يقول مصلحة الضرائب ، فإن مدة حفظ السجلات الضريبية الخاصة بك تعتمد على "الإجراء ، أو المصاريف ، أو الحدث" الذي يؤثر على هذه السجلات ، وهذه الإجراءات ، والجداول الزمنية ، مهمة ، لأنها تؤثر على قانون التقادم على أي تعديلات لإعادتك الضريبية ، أو قدرة الحكومة الفيدرالية على المطالبة بمدفوعات ضريبية إضافية منك.

فترة القيود هي الوقت الذي يمكنك فيه تعديل الإقرار الضريبي الخاص بك للمطالبة ائتمان أو استرداد ، أو الوقت الذي يمكن فيه مصلحة الضرائب تقييم الضريبة الإضافية.

المعلومات التالية هي مباشرة من IRS.gov ، والتي تنص على المدة الزمنية للحفاظ على عوائد ضريبة الدخل. تبدأ السنوات المحددة بعد تقديم الإرجاع. أي عوائد يتم تقديمها قبل الموعد المحدد تعتبر قد تم تقديمها في تاريخ الاستحقاق.

1. احتفظ بالسجلات لمدة ثلاث سنوات إذا كانت المواقف (4) و (5) و (6) أدناه لا تنطبق عليك. احتفظ بسجلات لمدة ثلاث سنوات من تاريخ تقديمك لإرجاعك الأصلي أو عامين من تاريخ دفعك للضريبة ، أيهما كان لاحقًا ، إذا قمت بتقديم مطالبة بالتعويض أو الاسترداد بعد تقديم ملف الإرجاع الخاص بك. احتفظ بسجلات لمدة سبع سنوات إذا قمت بتقديم مطالبة بالتعويض عن خسارة من أوراق مالية لا قيمة لها أو خصم للديون المعدومة. سجل سجلات لمدة ست سنوات إذا لم تقم بالإبلاغ الدخل الذي يجب عليك الإبلاغ عنه ، وهو أكثر من 25٪ من إجمالي الدخل الموضح عند عودتك. احتفظ بسجلات إلى أجل غير مسمى إذا لم تقم بتقديم ملف إرجاع. احتفظ بسجلات إلى أجل غير مسمى إذا قمت بتقديم عائدات احتيالية. احتفظ بسجلات ضريبة العمل لمدة لا تقل عن بعد أربع سنوات من تاريخ استحقاق الضريبة أو سدادها ، أيهما كان لاحقًا.

أسئلة مهمة

يجب تطبيق الأسئلة التالية على كل سجل عندما تقرر الاحتفاظ بالمستند أو التخلص منه:

هل السجلات مرتبطة بالعقار؟

تنص مصلحة الضرائب على الاحتفاظ بسجلات تتعلق بالممتلكات إلى أن تنتهي فترة القيود للسنة التي تتخلص فيها من الممتلكات في تصرف خاضع للضريبة. السبب في تخزين هذه السجلات هو تحديد أي إهلاك أو إهلاك أو استنزاف للاستهلاك ، وتحديد الربح أو الخسارة عند بيع أو التخلص من الممتلكات.

بشكل عام ، إذا تلقيت عقارًا في بورصة غير قابلة للاستبدال ، فإن أساسك في تلك الممتلكات هو نفسه أساس العقار الذي تخليت عنه ، ويزيد بأي أموال دفعتها. يجب عليك الاحتفاظ بالسجلات الخاصة بالممتلكات القديمة ، وكذلك على الممتلكات الجديدة ، حتى تنتهي فترة القيود للسنة التي تتخلص من العقار الجديد في تصرف خاضع للضريبة.

ما الذي يجب علي فعله مع سجلاتي لأغراض nontax؟

ينص مصلحة الضرائب على أنه عندما لم تعد السجلات الضريبية مطلوبة لأغراض ضريبية محددة ، لا تتخلص منها حتى يكون هناك يقين بأنها لن تكون ضرورية لأسباب أخرى. في كثير من الأحيان ، سوف تتطلب الهيئات الأخرى وثائق ضريبية لأغراضهم الخاصة. غالبًا ما تطلب منك شركات التأمين أو الدائنون الاحتفاظ بالملفات لفترة أطول مما تتطلب مصلحة الضرائب. عندما تكون في شك ، العبها بأمان واحتفظ بالسجلات.

مستشار البصيرة

إذا عثر مصلحة الضرائب على خطأ جوهري في عائدك الحالي ، فيمكنهم العودة إلى ست سنوات في سجل الضرائب الخاص بك للتحقيق. ومع ذلك ، قد ترغب في الاحتفاظ بعائداتك لفترة أطول من ذلك. سجلاتك الضريبية تلخص حياتك المالية. أنها تحتوي على بيانات مهمة على أساس التكلفة التي قد يكون من الصعب العثور على عدة سنوات من الآن. هذا أقل من مشكلة اليوم لأن حماة الحساب الآن ملزمون بالإبلاغ عن بيانات التكلفة ونقلها مع الأصول. ولكن لماذا تعتمد على الحارس عندما يكون لديك المعلومات؟ سوف تقوم عودتك أيضًا بالتحقق من صحة دخلك وما إذا كنت قد قدمت اشتراكات في خطة التقاعد. تقترح أفضل الممارسات ضرورة التمسك بالإقرارات الضريبية والمستندات الداعمة لأطول فترة ممكنة. في هذه الحقبة من الإيداع الإلكتروني وحفظ السجلات ، من السهل القيام به.

نيل فرانكل ، CFP®

مجموعة موارد الثروة Westlake Village، CA