صناديق الاستثمار المتداولة (ETFs) - الصناديق المتداولة في البورصة - تخضع للضريبة على غرار ضريبة أصولها الأساسية لذلك ، إذا كانت المؤسسة الأوروبية للتعليم والتدريب المهني (ETF) تملك جميع الأسهم ، فسوف يتم فرض ضرائب عليها تمامًا مثل بيع تلك الأسهم.
نحتاج الآن إلى معرفة ما إذا كانت هناك أية مفاجآت عندما يتعلق الأمر بالطريقة التي يتم بها فرض أرباح صناديق الاستثمار المتداولة في البورصة.
ضريبة أرباح ETF
دعنا أولاً نثبت أن صناديق الاستثمار المتداولة في البورصة القابضة عادةً ما تدفع أرباح الأسهم مرة واحدة في السنة ، وأن صناديق الاستثمار المتداولة التي تملك سندات عادةً ما تدفع فائدة شهرية. إذا كنت تستثمر في مؤسسة التدريب الأوروبية التي تحتفظ بالأسهم ، فأنت تريد التأكد من أنها تدفع أرباحًا مؤهلة.
يجب أن تدفع توزيعات الأرباح المؤهلة من قبل شركة أمريكية أو شركة أجنبية مؤهلة ، ويجب ألا يتم إدراجها كأرباح غير مؤهلة مع مصلحة الضرائب ، ويجب أن تكون فترة الإيفاء مستوفاة.
لتلقي توزيعات أرباح مؤهلة ، يجب أن تحمل ETF لأكثر من 60 يومًا قبل إصدار الأرباح. معدلات الضريبة الحالية على الأرباح الموزعة هي 5٪ و 15٪ و 20٪ ، وفقًا لشريحة الضرائب الخاصة بك. ينطبق معدل 20٪ فقط على الفئة الضريبية 39.6٪. إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى من 25٪ ، فسيتم فرض ضريبة على الأرباح المؤهلة بنسبة 15٪. إذا كنت في شريحة ضريبية أقل من 25٪ ، فسيتم فرض ضريبة على الأرباح المؤهلة بنسبة 5٪.
صناديق الاستثمار المتداولة المحتملة آمنة مع عائدات جذابة
لا يوجد استثمار مضاد للرصاص. إذا كان الاقتصاد العالمي يتعزز حقًا كما يتم الإعلان عنه غالبًا ، فلن تحتاج البنوك في جميع أنحاء العالم إلى التدخل في هذا العدوان. (لمزيد من المعلومات ، راجع: هل تسجيل أعلى المستويات إشارة أعلى؟)
مع عدم وجود ذلك في الطريق ، إذا صمدت سوق الأسهم كما يتوقع الكثير من الناس ، فإن iShares US Preferred Stock (PFF) ، الذي يتتبع أداء مؤشر S&P US Preferred Stock Index ، سيكون خيارًا للنظر فيه. باعتبارها ETF ، فإن أول شيء تريد إلقاء نظرة عليه هو نسبة المصروفات. في هذه الحالة ، يبلغ 0.47٪ ، وهو ما يمثل نقطة أساس واحدة فقط أعلى من متوسط نسبة المصروفات لجميع صناديق الاستثمار المتداولة. PFF ، في وقت كتابة هذا التقرير ، فإنه يعطي 6.04 ٪. إن العائد المثير للإعجاب لا يعني الكثير إذا انخفضت قيمة مؤسسة التدريب الأوروبية ، ولكن اعتبارًا من 12 يونيو 2015 ، كانت هذه المؤسسة حتى الآن على مدى الاثني عشر شهرًا الماضية. هذا إيجابي عندما يكون هناك غلة سخية.
ينطبق نفس التحذير أعلاه على WisdomTree Total Dividend ETF (DTD). تقوم ETF بتتبع أداء مؤشر توزيع WisdomTree Dividend وتأتي مع نسبة نفقات تبلغ 0.29٪ فقط. وقد ارتفعت بنسبة 5.10 ٪ خلال العام الماضي وعائدات 2.50 ٪. السلبي هو أنه لا يقدم الكثير من السيولة. متوسط حجم التداول اليومي على الجانب المنخفض عند 44252.
هذه مجرد بضعة أفكار إذا كنت تسعى للحصول على أرباح ETF. هناك الكثير الكثير هناك. استخدم هذه كنقطة انطلاق للبحث الخاص بك. (لمعرفة المزيد ، راجع: 5 صناديق توزيع أرباح ذات إمكانات نمو. )
الخط السفلي
تعتمد الالتزامات الضريبية على أرباح ETF على ما إذا كانت مؤهلة أم غير مؤهلة. إذا كانت توزيعات الأرباح غير المؤهلة ، فسيتم فرض الضريبة عليها وفقًا لمعدل دخلك العادي. إذا كانت أرباح الأسهم مؤهلة ، فسيتم فرض ضريبة عليها بين 5٪ و 15٪. إذا كنت تبحث عن أفكار لصناديق الاستثمار المتداولة ETF المربحة ، يمكنك إجراء بعض الأبحاث حول PFF و DTD ، ولكن ضع في اعتبارك أنها ليست قادرة على التراجع في السوق. (للمزيد ، راجع: أفضل صناديق الاستثمار المتداولة في عام 2015: صدق الضجيج؟ )
