الماخذ الرئيسية
- يجب أن تشترك في SIMPLE IRA لمدة عامين قبل أن تزيل الأموال لتحويل Roth IRA لتجنب تكبد غرامة قدرها 25٪. إذا مررت فترة التقادم البالغة عامين ، فستكون مدينًا فقط للضرائب على الرصيد الذي تقوم بتحويله إلى Roth IRA. إذا قررت تغيير الوصي ، فقد تحتاج إلى نقل الحساب العيني أولاً ثم التحويل إلى Roth IRA ؛ يمكن أن يساعدك أمين الحفظ الجديد في تحديد ذلك.
خطوات للحصول على الجيش الجمهوري الايرلندي البسيط لتحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي
أولاً ، يجب عليك التأكد من أنه يمكنك تحويل IRP SIMPLE الخاص بك إلى Roth IRA دون تكبد أي عقوبة. يتطلب مصلحة الضرائب أن تشارك في IRA SIMPLE لمدة عامين على الأقل قبل إزالة أي أموال من الحساب. إذا كان عمرك أقل من 59 عامًا ولم تنتظر ، فسيتم اعتبار ذلك بمثابة توزيع وستتحمل غرامة قدرها 25٪. ما هو أكثر من ذلك ، سيتم احتساب المبلغ بأكمله المسحوب في إجمالي دخلك للسنة ، مما قد يصيبك بفئة ضريبية أعلى.
تحقق مع مسؤول خطتك إذا كان لديك أي أسئلة حول ما إذا كنت قد مرت فترة التقادم لمدة عامين. إذا كنت قد مرت فترة التقادم ، فسوف تكون مدينًا فقط للضرائب على الرصيد المحول. إذا لم تكن قد مرت عليه ، فيمكنك ترك المال في الحساب في المؤسسة المالية الحالية أو تحويل الأصول - أو تحويلها - إلى SIMPLE في مؤسسة مالية أخرى حتى تنتهي فترة الانتظار التي تبلغ عامين ، والتي نقطة يمكنك القيام به روث التحويل. بموجب متطلبات SIMPLE ، يجب على صاحب العمل السماح للموظف بالاحتفاظ بأصوله في مؤسسة مالية أخرى.
بعد ذلك ، عليك أن تقرر ما إذا كان الوصي الذي يحتفظ بـ SIMPLE IRA هو الذي ترغب في استخدامه لحساب Roth IRA الخاص بك. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فأنت بحاجة إلى تحديد ما إذا كان يمكنك إجراء تحويل من خلال عملية النقل أو إذا كنت بحاجة إلى نقل الحساب العيني إلى الوصي الجديد ثم التحويل إلى Roth IRA هناك. يجب أن يكون أمين الحفظ الذي اخترته قادرًا على مساعدتك في اتخاذ هذا القرار. إذا كنت بحاجة إلى نقل SIMPLE IRA عينيًا أولاً ، فيجب عليك فتح حساب لقبول هذا التحويل بالإضافة إلى Roth IRA الخاص بك.
مستشار البصيرة
سكوت بيشوب ، CPA ، PFS ، CFP®
STA Wealth Management، LLC، Houston، TX
يُعتبر التمديد تحويلاً من نوع Roth ، وهو أمر مسموح به بعد فترة انتظار SIMPLE IRA لمدة عامين لتوزيعها ، ويُقاس من تاريخ أول مساهمة SIMPLE في الخطة. ثم ، إذا قمت بانتهاك قاعدة عامين ، سيتم فرض ضرائب وعقوبة بنسبة 25 ٪. يمكن إجراء التحويل عن طريق نقل الأصول من SIMPLE IRA إلى Roth IRA (إما في نفس الوصي أو عن طريق التحويل مباشرة إلى وصي جديد).
كما هو الحال مع جميع تحويلات روث ، سوف تكون مدينًا لضريبة الدخل على المبلغ المحول ، ويجب أن تخطط لدفع الضريبة بأموال ليست في الجيش الجمهوري الايرلندي. أيضًا ، بما أنه لم يعد بإمكانك إعادة تحديد (التراجع) عن تحويل Roth ، يجب أن تفهم التأثير الضريبي قبل تحويل أي حساب التقاعد قبل الضريبة إلى Roth (IRA أو 401k).
