يشمل الإجراء الخاص بالحصول على خطاب اعتماد احتياطي مقدم الطلب الذي يتقدم بطلب إلى أحد البنوك ، ويثبت الجدارة الائتمانية ، وعادة ما يطرح ضمانات نقدية ويدفع رسومًا.
خطاب الاعتماد الاحتياطي ، والذي يشار إليه عادة باسم SLC أو LOC ، هو التزام مكتوب من البنك بإصدار خطاب الاعتماد الذي ينص على أن البنك سيدفع المستفيد من خطاب الاعتماد في حالة أن العميل البنك ، مقدم الطلب بالنسبة إلى SLC ، يفشل في دفع أموال المستفيد المستحقة له من مقدم الطلب. في الأساس ، SLC هو شكل من أشكال تأمين الدفع الاحتياطية المصمم لضمان حصول البائع في المعاملة على الأموال المستحقة له من المشتري. إنه مستحق الدفع للمستفيد ، وفقًا لشروط اتفاقية استرجاع الأموال ، بناءً على الطلب ، ولا يمكن للبنك المصدر أن يرفض السداد بسبب أي خلافات بين مقدم الطلب والمستفيد.
تعتبر خطابات الاعتماد الاحتياطية عادةً شهادات للجدارة الائتمانية لمقدم الطلب وقدرته على تسديد الدفعة اللازمة للوفاء بالتزاماته التعاقدية تجاه المستفيد من SLC. إذا انتهى الأمر بالبنك الذي أصدر SLC إلى دفع المستفيد ، فإنه يتوقع ، أو على الأقل يأمل ، أن يسدده مقدم الطلب.
عادة ما يكون الإطار الزمني المطبق لـ SLC ساريًا لمدة عام ، مما يسمح لمقدم الطلب بالدفع القياسي للمستفيد.
إذا طلب البائع خطاب ائتمان احتياطي ، فإنه يصر عادة على أن يكون خطاب اعتماد لا رجعة فيه ، وهذا يعني أنه لا يمكن تعديل شروط SLC دون موافقة المستفيد. ثم يطلب مقدم الطلب من SLC من بنكه. يراجع البنك المصدر عادة الجدارة الائتمانية لمقدم الطلب قبل إصدار SLC. يُطلب من جميع المتقدمين باستثناء الائتمانية لجائزة SLC ، باستثناء المتقدمين للحصول على ضمانات نقدية ، أن يقوم البنك المصدر بتغطية جزء على الأقل من مبلغ SLC ، وعليهم أيضًا دفع رسوم للبنك المصدر ، وعادة ما يكون 2-5 ٪ من كمية SLC. بعد ذلك يقدم مقدم الطلب خطاب تأكيد للمستفيد من البنك المصدر ؛ وهذا ما يسمى خطاب تأكيد البنك.
بالإضافة إلى مقدم الطلب والبنك المصدر والمستفيد ، فإن الطرف الرابع المشترك في SLC هو البنك المؤيد أو الاستشاري. هذا بنك ، يقع عادة بالقرب من المستفيد ، ويدفع المستفيد نيابة عن البنك المصدر إذا أصبحت SLC مستحقة الدفع. هذا الترتيب هو أكثر شيوعا في المعاملات الدولية. عادة ما يدفع المستفيد للبنك المؤكد رسومًا بسيطة.
SLC قابلة للتحويل بحيث يمكن للمستفيد بيع أو تعيين الحقوق للعائدات من SLC ، ولكن يبقى المستفيد هو الطرف الوحيد الذي يمكنه المطالبة بدفع SLC. في حالة إجراء مثل هذا الترتيب ، يقوم المستفيد بإبلاغ البنك المصدر بسداد عائدات SLC للطرف الذي خصصه المستفيد لتلقي الدفع. لا يوجد تداول عام لـ SLC.
في الولايات المتحدة ، تخضع SLCs لقواعد القانون التجاري الموحد (UCC).
