الأصول المرجحة بالمخاطر هي القاسم في الحساب لتحديد نسبة الملاءة المالية بموجب أحكام قاعدة بازل 3 النهائية. يتم احتساب نسبة الملاءة المالية ، المعروفة باسم نسبة رأس المال على أساس المخاطر ، عن طريق أخذ رأس المال التنظيمي مقسوما على الأصول المرجحة بالمخاطر. تحدد نسبة الملاءة المالية الحد الأدنى لمبلغ الأسهم العادية الذي يجب على البنوك الاحتفاظ به في ميزانياتها العمومية.
الأصول الموزونة بالمخاطر هي أصول مؤسسة مالية أو تعرضات خارج الميزانية العمومية موزونة وفقًا لمخاطر الأصل. زاد بازل الثالث من كمية الأسهم المشتركة التي يجب على البنوك الاحتفاظ بها. على سبيل المثال ، بموجب اتفاقية بازل III ، يتعين على البنوك أن تحتفظ بنسبة 4.5 ٪ من الأسهم المشتركة للأصول المرجحة بالمخاطر ، مع وجود حاجز إضافي قدره 1.5 ٪. ارتفعت نسبة الأسهم العادية من بازل 2 ، والتي تتطلب 2 ٪ فقط.
يعد بازل 3 إجراءً تنظيميًا شاملاً تم إقراره في أعقاب أزمة الائتمان لعام 2008 التي تسعى إلى تحسين إدارة المخاطر للمؤسسات المالية. قام بازل 3 بتغيير طريقة حساب الأصول الموزونة بالمخاطر. وبموجب اتفاقية بازل III ، يتم منح الديون والسندات الحكومية الأمريكية وزنًا مخاطرة قدره 0٪ ، في حين أن القروض العقارية غير المضمونة من قبل حكومة الولايات المتحدة موزونة في أي مكان من 35 إلى 200٪ اعتمادًا على مقياس تقييم المخاطر. بموجب اتفاقية بازل 2 ، كان للرهون العقارية السكنية مخاطر مرجحة بنسبة 100٪ أو 50٪.
زاد بازل الثالث من وزن المخاطر لبعض أنشطة التداول المصرفية على وجه الخصوص ، وخاصة تداول المقايضات. يجادل البعض بأن بازل III قد وضعت لوائح لا داعي لها على البنوك لهذه الأنشطة التجارية وزعم أنها قللت من ربحيتها. يشجع Basel III تداول المقايضات في البورصات المركزية لتقليل مخاطر تقصير الطرف المقابل ، والتي يشار إليها غالبًا على أنها سبب رئيسي للأزمة المالية لعام 2008. ورداً على ذلك ، قلصت العديد من البنوك أنشطتها التجارية بشدة أو بيعت مكاتبها التجارية للمؤسسات المالية غير المصرفية.
