كيف يعمل الجيش الجمهوري الايرلندي بعد التقاعد

جدول المحتويات

• الجيش الجمهوري الايرلندي في وقت مبكر الانسحاب
• كيف تعمل RMDs
• الجيش الجمهوري الايرلندي استراتيجيات الانسحاب
• الخط السفلي

حساب التقاعد الفردي (IRA) ، كما يوحي الاسم ، هو مكان لتخزين بيض العش الذهبي لسنوات ذهبية. ولكن هذه حقيقة مثيرة للاهتمام: لا يزال العديد من كبار الموظفين والمتقاعدين الجدد يبنون حساباتهم الخاصة. أكثر من نصف الجيش الجمهوري الايرلندي المملوكة من قبل أو بالقرب من التقاعد (60 أو أكثر) شهدت زيادة في التوازن على مدى فترة ثلاث سنوات الأخيرة ، وفقا لمعهد أبحاث منافع الموظفين. حتى بين الجيش الجمهوري الايرلندي المملوك للمتقاعدين (الذين تتراوح أعمارهم بين 71 و 74) والذين بدأوا للتو في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) ، ما يقرب من نصف الحسابات لديها أرصدة متزايدة خلال هذه الفترة.

كل ذلك يثير سؤالًا مثيرًا للاهتمام: كيف يعمل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي بعد التقاعد؟ ماذا يحدث عندما حان الوقت للاستفادة من أرباح الجيش الجمهوري الايرلندي المؤجلة من الضرائب؟

الماخذ الرئيسية

• في عمر 59 عامًا ، يمكن لمالك الحساب البدء في الحصول على توزيعات من ضريبة الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية خالية من عقوبة - رغم ذلك ، بالطبع ، ما زالوا خاضعين لضرائب الدخل. يمكن لمالكي RIRA تأجيل التوزيعات لعدة سنوات بعد بلوغهم سن التقاعد الكامل: ر مطلوب حتى سن 70. لا يلزم إنفاق الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة. يمكن استثمارها في معاش أو تحويلها إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي.

الجيش الجمهوري الايرلندي في وقت مبكر الانسحاب

من الناحية الفنية ، يمكن لصاحب الجيش الجمهوري الايرلندي سحب الأموال (أخذ التوزيعات ، في خطاب مصلحة الضرائب) من الجيش الجمهوري الايرلندي في أي وقت. إذا حدث ذلك قبل سن 59 عامًا ، فمن المحتمل أن يتحمل مالك الحساب غرامة سحب بنسبة 10٪ بالإضافة إلى ضرائب الدخل. تعتمد الضرائب ومبلغ الغرامة أيضًا على خصم الضرائب من الاشتراكات (يتم تحديدها فيما إذا كان صاحب الحساب لديه أيضًا خطة تقاعد يرعاها صاحب العمل).

سوف يتنازل مصلحة الضرائب عن هذه العقوبة عند استخدام التوزيعات لأغراض محددة ، مثل المصاريف الطبية غير المستردة أو التأمين الصحي أو نفقات التعليم العالي المؤهلة أو لشراء منزل أول. يمكن لمالك الحساب أيضًا الحصول على قرض بدون عقوبة من الجيش الجمهوري الايرلندي إذا استبدل المال في غضون 60 يومًا.

يقول جيمس ب. توينينج ، مؤسس فاينانشيال بلان ، إنك في بيلينجهام ، واش: "هناك استراتيجية غير معروفة للوصول إلى أموال الجيش الجمهوري الايرلندي دون عقوبة قبل سن 59 عامًا هي" التمرير العكسي "، حيث تعمل هذه التقنية لصالح أولئك الذين هم يبلغ من العمر 55 عامًا أو أكبر ولديه 401 (ك) يقبل عمليات الترحيل ويسمح بسحب التقاعد المبكر في سن 55. باستخدام هذه التقنية ، يتم تحويل أموال الجيش الجمهوري الايرلندي أولاً إلى 401 (ك) ، ثم يتم سحب أموال 401 (ك) دون ضربة جزاء."

في عمر 59 عامًا ، يمكن لمالك الحساب البدء في الحصول على توزيعات من الجيش الجمهوري الايرلندي بدون عقوبة - رغم ذلك ، بالطبع ، لا يزالون يخضعون لضرائب الدخل. لا يشترط على مالكي الجيش الجمهوري الايرلندي البدء في أخذ التوزيعات عند 59 درجة أو حتى بعد التقاعد. يمكن للمالكين تأجيل التوزيعات لأكثر من عقد بعد بلوغه الستين.

كيف الحد الأدنى من التوزيعات العمل

يبلغ عمر معلم IRA التالي 70 درجة مئوية ، وبعد ذلك يجب أن يبدأ مالك الحساب في أخذ RMDs من IRAs التقليدية. في ذلك الوقت ، يمكن أن تكون عمليات السحب إما الرصيد الكامل للجيش الجمهوري الايرلندي ، أو الحد الأدنى للمبلغ كل عام ، أو الرقم بينهما.

يجب أن تؤخذ RMD الأولى بحلول 1 أبريل من العام بعد أن يبلغ عمر صاحب الحساب 70 سنة. على سبيل المثال ، إذا كان المالك يصل إلى 70 درجة مئوية في شهر أغسطس ، فيجب أن يتم أخذ أول رقم RMD بحلول الأول من شهر أبريل التالي. يجب إجراء الحد الأدنى من عمليات التوزيع بحلول 31 ديسمبر من كل عام. لذلك إذا كان مالك الحساب يؤخر أول RMD حتى 1 أبريل من العام بعد بلوغه 70½ ، فيتعين عليه أخذ RMD الثاني في نفس السنة ، والتي تعد السنة الثانية بالنسبة إلى RMDs. عادةً ما يقوم أمين صيانة IRA أو المؤسسة المالية بحساب RMD وإخطار صاحب الحساب بالمواعيد النهائية للتوزيع.

ماذا يحدث إذا كان مالك الحساب لا يأخذ RMDs بعد بلوغه سن 70؟ يقول كريستوفر جثينج ، مؤسس أثريين ويلث مانجمنت ، جيرزي سيتي ، نيو جيرسي: "إن الفشل في أخذ RMD في الوقت المحدد يمكن أن يكون له عواقب وخيمة للغاية". "ما لم تكن قادرًا على إقناع مصلحة الضرائب بأن الإخفاق في الحصول على التوزيع كان بسبب خطأ معقول ، فستخضع لضريبة جزائية قدرها 50٪ من التوزيع الفائت."

يقول كارلوس دياس جونيور ، مؤسس مجموعة إكسل تاكس آند ويلث جروب في ليك ماري: "إذا كان لديك العديد من حسابات الجيش الجمهوري الايرلندي وكان أداء واحد ضعيفًا ، فيمكنك أخذ RMD من الجيش الجمهوري الايرلندي الأكثر أداءً لإرضاء RMDs جميعها". ، فلوريدا.

الجيش الجمهوري الايرلندي استراتيجيات الانسحاب

لمجرد أنه يجب أخذ RMDs فيجب إنفاقها. هناك عدة استراتيجيات لتوظيفها مع الأموال.

على سبيل المثال ، يمكن أن يؤدي شراء الأقساط إلى تحويل الأصول إلى مجموعة من مدفوعات الدخل مدى الحياة. (هناك بعض القيود على أنواع المعاشات التي يتم تمويلها باستخدام RMDs ، لذلك تحقق مع أحد المؤيدين الضريبيين). يمكن أيضًا إعادة توزيع التوزيعات في السندات البلدية أو الأسهم أو صناديق الاستثمار المشتركة أو صناديق التبادل التجاري (ETFs).

بديل آخر: إيداع RMDs الخاصة بك في الجيش الجمهوري الايرلندي روث. لا يزال يتعين عليك دفع ضرائب الدخل عليها ، ولكن سيتم السماح للأموال بالنمو معفاة من الضرائب بعد ذلك ، ولن تكون مضطرًا لسحبها في أي وقت أو بأي مبلغ. يمكن ترك الأصول في مكانها ، وتوريثها للناجين. إذا سحبتها ، فلن تخضع للضريبة ، شريطة أن تحتفظ بحساب Roth لمدة خمس سنوات.

في الواقع ، يمكنك تحويل حساب IRA التقليدي بأكمله إلى Roth IRA. هذه إستراتيجية جيدة بشكل خاص إذا كانت شريحة الضريبة عند التقاعد ستكون في الواقع أعلى مما كانت عليه في أيام عملك. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أنك ستدين بضرائب الدخل على الحساب بالكامل في العام الذي تقوم بتحويله: بمعنى آخر ، من المحتمل أن تتحمل فاتورة ضريبية كبيرة على المدى القصير.

الخط السفلي

لدى IRAs التقليدية العديد من قواعد التوزيع والضرائب المعقدة التي يجب وضعها في الاعتبار. قد يكون من الصعب تحديد وقت ومقدار السحب وكيفية إعادة استثمار التوزيعات إذا لم يتم إنفاقها بطريقة أخرى. ابدأ في التخطيط جيدًا قبل بلوغ سن السبعين عامًا لتفادي الاضطرار إلى القيام بحركات مفاجئة مع الجيش الجمهوري الايرلندي ، وتحديد أفضل طريقة لتخصيص هذه الأموال للحصول على الحد الأقصى من الدخل والحد الأدنى من الضرائب.