جدول المحتويات
- كيف يتم إنشاء فوائد SS
- الأسهم الموجهة السيناريوهات
- العواقب الضريبية
- اقتراح متواضع
- الخط السفلي
يجب أن تكون العلاقة بين سوق الأسهم وفحص الضمان الاجتماعي الشهري في عقلك. في بعض المواقف المحدودة ، قد تؤدي المكاسب الاستثمارية الكبيرة من السوق إلى تقليل فوائدك أو جعلها خاضعة للضريبة. مثل معظم نصائح الاستثمار ، يساعد التخطيط الدقيق والفهم الشامل للقواعد في ضمان عدم تضاؤل شيكات المنع.
الماخذ الرئيسية
- لا يستثمر الضمان الاجتماعي أيًا من أمواله في سوق الأوراق المالية ، لذلك لا تؤثر تقلبات أسعار الأسهم بشكل مباشر على الفوائد. قد يؤدي سوق الأسهم المزدهر إلى زيادة أرباح محفظة التقاعد الشخصية الخاصة بك وجعل مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك خاضعة للضريبة ، وبالتالي تخفيضها. أخذ الضمان الاجتماعي قبل سن التقاعد الكامل وممارسة خيارات أسهم الموظفين غير المؤهلين ، قد ينتهي الأمر بتخفيض استحقاقاتك.
كيف يتم إنشاء فوائد الضمان الاجتماعي
أولا ، بعض الأساسيات. يتم دفع استحقاقاتك من احتياطيات الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي. تأتي الأموال في الصندوق الاستئماني (الذي يتكون فعليًا من صندوقين: الصندوق الاستئماني للتأمين على الشيخوخة والناجين والصندوق الاستئماني للتأمين ضد العجز) من ضرائب الرواتب التي تم جمعها من العمال وأصحاب العمل (تتذكر أن الفئة التي تحمل علامة "FICA" تخصم من خصومك عقب وصل التسديد). يساهم الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص أيضًا في صورة ضريبة العمل الحر. لذلك يتم تمويل منافعك من خلال مساهمات من العاملين في القوى العاملة ، إلى جانب أرباح الاستثمار الناتجة عن تلك المساهمات وضرائب الدخل الفيدرالية.
ومع ذلك ، فإن الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي ليس له صلة مباشرة بسوق الأوراق المالية. يتم استثمار الأموال المتبقية بعد سداد جميع المزايا في سندات حكومية ذات إصدار خاص على أساس يومي. تشبه سندات الخزانة الأمريكية ، إلا أنها لا تتداول علنًا. هذه السندات التي تحمل فوائد هي شكل من أشكال IOU ، يتم سدادها من إيصالات ضريبة FICA المستقبلية.
الأسهم الموجهة السيناريوهات
يتم تحديد مخصصات الضمان الاجتماعي الفردية الخاصة بك بنفس الطريقة التي تعمل بها خطة معاشات التقاعد المحددة. يعتمد المبلغ الذي تتلقاه ، جزئيًا ، على المدة التي قضيتها في العمل والمبلغ الذي كسبته خلال فترة عملك. لا تتعلق أي من الحسابات التي تحدد فوائدك بسوق الأوراق المالية أو سوق السندات أو سعر الفائدة الرئيسي أيضًا.
ومع ذلك ، هناك طريقة يمكن أن تؤثر بها البورصة على مزايا الضمان الاجتماعي. سينشأ هذا السيناريو إذا اخترت البدء في أخذ هذه المزايا قبل سن التقاعد الكامل وفي نفس الوقت تمارس خيارات أسهم الموظفين غير المؤهلين (NSO). الأرباح الناتجة عن ممارسة هذه الخيارات تعتبر عمل أو دخل مكتسب. إذا كان إجمالي إيرادات عملك لهذا العام ، بما في ذلك الربح من بيع NSO ، أكثر من الحد القانوني ، فسيتم تخفيض مخصصاتك بمقدار دولار واحد لكل دولارين عن الحد.
هذا ينطبق فقط على NSOs ، ولكن. تعتبر الأرباح من خيارات الأسهم التي تمارسها والتي يتم شراؤها في السوق المفتوحة أو من خيارات الأسهم الحافزة الممنوحة من صاحب العمل (ISOs) مكاسب رأسمالية وليست تعويضات مكتسبة. على هذا النحو ، فإنها لا تؤثر على مخصصاتك ، طالما أنك تملك هذه الخيارات لمدة عام على الأقل.
العواقب الضريبية
بمجرد بلوغك سن التقاعد الكامل ، لن يؤثر أي مبلغ من الدخل ، بغض النظر عن المصدر ، على مبلغ استحقاقات الضمان الاجتماعي. ومع ذلك ، إذا تجاوز إجمالي الدخل القابل للتقرير (بما في ذلك مدفوعات الفوائد وأرباح الأسهم وخيارات الأسهم والمكاسب الرأسمالية وأي بنود أخرى متعلقة بالاستثمار) مبلغًا معيّنًا ، يمكن اعتبار جزء من مخصصات الضمان الاجتماعي خاضعًا للضريبة. ومن المفارقات ، أن عامًا رائعًا للسوق ومحفظتك يمكن أن يحدّ من منافعك بفعالية - عن طريق فرض ضرائب عليها.
يمكن أن تؤثر العوامل الأخرى ، بما في ذلك العمر الذي تبدأ فيه تلقي الاستحقاقات وتاريخ عملك وأي دخل إضافي تتلقاه أثناء حصولك على المزايا ، بشكل مباشر أو غير مباشر على الحد الأدنى للضمان الاجتماعي. إذا تلقيت معاشًا حكوميًا ، فقد يؤدي ذلك إلى خفض مخصصاتك إما عن طريق تعويض المعاش الحكومي (GPO) أو مخصصات التخلص من الأرباح غير المتوقعة (WEP).
إذا نجحت المقترحات التي من شأنها أن تتيح للحكومة أو الموظفين الأفراد استثمار أموال الضمان الاجتماعي في أسواق الأسهم ، فإن أداء سوق الأوراق المالية سيؤثر بالتأكيد على مزاياك.
اقتراح متواضع
بشكل أساسي ، يكون تعرض الضمان الاجتماعي (وتلقيتك كمتلق للمزايا) في سوق الأسهم محدودًا إلى حد كبير. ومن المفارقات أن هذا يمكن أن يتغير.
أثارت أزمة التمويل المعروفة والمعلنة جيدًا التي تحيط بصندوق ائتمان الضمان الاجتماعي - الخوف من إفلاس الضمان الاجتماعي ، لا سيما مع تقاعد جيل جيل طفرة المواليد الضخم والبدء في جمع النقاش - الكثير من النقاش حول إيجاد طرق أفضل لتمويل البرنامج. يتضمن أحد الاقتراحات استثمار كل أو جزء من الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي في أسواق الأسهم. يجادل آخر بالسماح للعاملين الأفراد باستثمار كل أو جزء من مساهماتهم في FICA في الأدوات التي يختارونها.
بينما يصر بعض المراقبين على أن الوقت قد حان للضمان الاجتماعي للاستثمار في السوق - أو السماح للموظفين بالقيام بذلك - والاستفادة من معدلات العائد المرتفعة التي قد تكون ممكنة ، يحذر آخرون من أن المشاركة في سوق الأسهم لن تحدث فرقًا ويمكن ، في الواقع ، إدراج عنصر خطر في حالة انهيار السوق أو الدخول في فترة هبوط مطولة. من المفترض أن الصندوق الاستئماني سيكون مستثمرًا محافظًا ، حيث يختار الأسهم الأكثر أمانًا ، ولكن هناك درجة من المخاطرة دائمًا عند الاستثمار في الأسهم.
الخط السفلي
إذا كنت قلقًا من أن الركود في سوق الأسهم يمكن أن يؤثر على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك ، فإن الإجابة المختصرة لا. بالنسبة للجزء الأكبر ، من العدل أن نقول أن أداء سوق الأوراق المالية ليس له تأثير مباشر على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك.
إذا بدأ الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي في الاستثمار في البورصة أو السماح للعمال بالقيام بذلك بمساهماتهم ، فلن يكون هناك شك في أن نتائج السوق - جيدة أو سيئة - سوف يكون لها تأثير مباشر على مزايا الضمان الاجتماعي. على الرغم من عدم وجود خطط محددة لتحقيق ذلك ، يمكن أن تكون هذه الإمكانية بمثابة تذكير (كما لو كنت بحاجة إلى واحدة) بأنه يجب أن يكون لديك حسابات التقاعد الشخصية الخاصة بك في مكانها أيضًا ، ولا تعتمد فقط على بيض عش حكومي.
