ما هو قطاع الخدمات المالية؟
الشركات في صناعة الخدمات المالية تعمل في مجال إدارة الأموال. على الصعيد العالمي ، تتصدر صناعة الخدمات المالية العالم من حيث الأرباح ورسملة سوق الأسهم. تسيطر الشركات الكبرى على هذا القطاع ، لكنه يشمل أيضًا مجموعة متنوعة من الشركات الأصغر.
وفقًا لقسم المالية والتنمية التابع لصندوق النقد الدولي (IMF) ، من الأفضل وصف الخدمة المالية بأنها العملية التي يكتسب بموجبها المستهلك أو العمل سلعة مالية. على سبيل المثال ، يقدم مزود نظام الدفع خدمة مالية عندما يكون قادرًا على قبول وتحويل الأموال من دافع إلى مستلم. ويشمل ذلك الحسابات التي يتم تسويتها من خلال بطاقات الائتمان والخصم والشيكات وتحويلات الأموال الإلكترونية.
النظر في المستشار المالي. المستشار يدير الأصول ويقدم المشورة نيابة عن العميل. المستشار لا يوفر استثمارات مباشرة أو أي منتج آخر. بدلاً من ذلك ، يقوم المستشار بتسهيل حركة الأموال بين المدخرين ومصدري الأوراق المالية والأدوات الأخرى. هذه الخدمة مهمة مؤقتة وليست أصلًا ملموسًا.
البضائع المالية ، من ناحية أخرى ، ليست مهمة ؛ إنها أشياء. قد يبدو قرض الرهن العقاري بمثابة خدمة ، لكنه في الواقع منتج يستمر إلى ما بعد الحكم الأولي. الأسهم ، السندات ، القروض ، الأصول السلعية ، العقارات و سياسات التأمين هي أمثلة على البضائع المالية.
الماخذ الرئيسية
- الخدمات المالية قطاع مؤثر بشكل متزايد في الاقتصاد الحديث. تشير الخدمات المالية إلى مجموعة واسعة من الأنشطة الأكثر تحديداً مثل الأعمال المصرفية والاستثمار والتأمين. الخدمات المالية مقصورة على نشاط شركات الخدمات المالية ومحترفيها في حين أن المنتجات المالية البضائع الفعلية أو الحسابات أو الاستثمارات التي تقدمها.
خدمات بنكية
الخدمات المصرفية التجارية هي أساس مجموعة الخدمات المالية. تشتمل عمليات البنك التجاري على حفظ الودائع وإصدار بطاقات الائتمان والخصم وإقراض الأموال. يهتم القطاع المصرفي بالادخار المباشر والإقراض المباشر بينما يشتمل قطاع الخدمات المالية على الاستثمارات والتأمين وإعادة توزيع المخاطر والأنشطة المالية الأخرى. تحقق البنوك إيرادات في المقام الأول على اختلاف أسعار الفائدة المفروضة على حسابات الائتمان والأسعار المدفوعة للمودعين. تحصل الخدمات المالية مثل هذه في المقام الأول على إيرادات من الرسوم والعمولات وغيرها من الطرق مثل فرق أسعار الفائدة بين القروض والودائع.
عادةً ما يعمل بنك الاستثمار فقط مع صانعي الصفقات والعملاء ذوي القيمة العالية ، وليس مع عامة الناس. تعمل هذه البنوك على ضمان الاكتتاب ، وضمان الوصول إلى أسواق رأس المال ، وتقديم إدارة الثروات والمشورة الضريبية ، وتقديم المشورة للشركات بشأن عمليات الدمج والاستحواذ ، وتسهيل شراء وبيع الأسهم والسندات. المستشارون الماليون وسماسرة الخصم يحتلون هذا المكان أيضًا.
خدمات الاستثمار
يمكن للأفراد الوصول إلى الأسواق المالية مثل الأسهم والسندات من خلال خدمات الاستثمار. يسهل الوسطاء (سواء كانوا من البشر أو الموجودين ذاتيا عبر الإنترنت) شراء الأوراق المالية وبيعها واتخاذ عمولة مقابل خدمتهم. يجوز للمستشارين الماليين فرض رسوم سنوية بناءً على الأصول الخاضعة للإدارة وتوجيه العديد من الصفقات في السعي إلى إنشاء وإدارة محفظة متنوعة بشكل جيد. Robo-Advisors هي أحدث تجسيد للمشورة المالية وإدارة المحافظ ، مع تخصيصات محفظة خوارزمية مؤتمتة بالكامل وعمليات إعدام تجارية.
تستثمر صناديق التحوط وصناديق الاستثمار والشراكات الاستثمارية الأموال في الأسواق المالية وتحصيل رسوم الإدارة في هذه العملية. تحتاج هذه المنظمات إلى خدمات رعاية للتداول وخدمة محافظها الاستثمارية ، بالإضافة إلى المشورة القانونية والمتعلقة بالامتثال والتسويق. هناك أيضًا بائعي برامج يلبيون مجتمع صناديق الاستثمار من خلال تطوير تطبيقات برمجية لإدارة المحافظ وإعداد تقارير العملاء وخدمات المكتب الخلفي الأخرى.
تقوم صناديق الأسهم الخاصة ومقدمو رأس المال الاستثماري والمستثمرون الملاك بتوفير رأس المال الاستثماري للشركات في مقابل الحصول على حصص ملكية أو مشاركة في الأرباح. كان رأس المال الاستثماري ذا أهمية خاصة لشركات التكنولوجيا في التسعينيات. ويعزى الكثير من ما يجري وراء الكواليس في صنع صفقات كبيرة لهذه المجموعة.
خدمات التأمين
التأمين هو قطاع فرعي مهم آخر في صناعة الخدمات المالية. في الولايات المتحدة ، يختلف وكيل التأمين عن الوسيط. السابق هو ممثل لشركة التأمين ، في حين أن الأخير يمثل المؤمن والمتاجر في جميع أنحاء لبوالص التأمين. هذا هو أيضًا عالم شركات التأمين ، الذي يقيّم مخاطر تأمين العملاء ، كما يقدم المشورة إلى المصرفيين الاستثماريين بشأن مخاطر القروض. أخيرًا ، يعمل معيد التأمين على بيع التأمين لشركات التأمين نفسها للمساعدة في حمايتهم من الخسائر الفادحة.
تتوفر خدمات التأمين للحماية من الوفاة أو الإصابة (مثل التأمين على الحياة أو تأمين دخل العجز أو التأمين الصحي) أو ضد فقدان الممتلكات أو تلفها (مثل تأمين ملاك المنازل أو تأمين السيارة) أو ضد المسؤولية أو الدعوى - من بين العديد من التصنيفات الأخرى المستهدفة.
خدمات الضرائب والمحاسبة
يشمل قطاع الخدمات المالية الواسع أيضًا المحاسبين وخدمات الإيداع الضريبي ، وخدمات تحويل العملات والتحويلات البرقية ، وخدمات وشبكات ماكينات بطاقات الائتمان. ويشمل أيضًا خدمات تسوية الديون ومقدمي الدفع العالميين مثل Visa و Mastercard ، بالإضافة إلى البورصات التي تسهل تداول الأسهم والمشتقات وتجارة السلع.
يستخدم المحاسب التعليم أو الخبرة في مجال الأعمال أو المالية أو المحاسبة لفحص دقة البيانات المالية. يضمن المحاسبون أن جميع السجلات والبيانات المالية ، مثل الميزانية العمومية وبيان الدخل والخسارة وبيان التدفق النقدي والإقرار الضريبي ، تتوافق مع القوانين واللوائح الفيدرالية ومبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP). يقوم المحاسبون أيضًا بتجميع المعلومات اللازمة لإعداد إدخالات لحسابات الشركة ، مثل دفتر الأستاذ العام ، ويقومون بتوثيق المعاملات المالية التجارية مع مرور الوقت. يتم استخدام هذه المعلومات لإعداد البيانات الختامية الأسبوعية أو الشهرية أو ربع السنوية أو السنوية وتقارير محاسبة التكاليف. يجب على المحاسبين أيضًا حل أي اختلافات أو مخالفات يجدونها في السجلات أو البيانات أو المعاملات الموثقة. وهم عادةً ما يتابعون إجراءات الرقابة المحاسبية المقررة من خلال نظام محاسبة أو برنامج حاسوبي.
غالبًا ما يتم تعيين محاسبين في مهام أخرى متعلقة بالتمويل بالإضافة إلى تحليل السجلات والبيانات المالية. تشمل واجبات الوظيفة الإضافية مراقبة كفاءة إجراءات الرقابة المحاسبية أو برامج البرمجيات للتأكد من أنها محدثة مع اللوائح الفيدرالية وحكومات الولايات. يتم تكليف المحاسبين أيضًا بتقديم توصيات إلى مختلف الإدارات أو موظفي C-suite فيما يتعلق بالاستخدام الفعال لموارد الشركة وإجراءاتها. تهدف هذه التوصيات إلى توفير حلول للمشاكل أو المشكلات المالية التي قد تكون باهظة التكلفة. في بعض الحالات ، يتم تكليف المحاسبين أيضًا بإعداد ومراجعة الفواتير للعملاء والبائعين للمساعدة في الدفع في الوقت المناسب للأرصدة المستحقة. التوفيق بين كشوف المرتبات والتحقق من العقود والأوامر وبناء ميزانية الشركة وتطوير النماذج المالية أو التوقعات قد تكون أيضًا جزءًا من المسؤوليات العادية للمحاسب.
بالإضافة إلى هذه الواجبات ، يقوم المحاسبون بإعداد وتقديم ضرائب للشركات والأفراد. ويقومون بتحليل جميع أصول الشركة ، والدخل المكتسب والمدفوع ، أو المصروفات والالتزامات المتوقعة للوصول إلى التزام ضريبي إجمالي للسنة. من خلال إعداد وإعداد الضريبة الفردية والشركة ، يتوقع من المحاسبين تقديم تحليل مفصل للكفاءة الضريبية أو عدم الكفاءة وتقديم توصيات بشأن كيفية تقليل إجمالي الالتزامات الضريبية في المستقبل.
