التنبؤ المالي مقابل النمذجة المالية: نظرة عامة
التنبؤ المالي هو العملية التي تفكر بها الشركة وتستعد للمستقبل. يتضمن التنبؤ تحديد توقعات النتائج المستقبلية.
من ناحية أخرى ، النمذجة المالية هي فعل أخذ افتراضات التنبؤ وحساب الأرقام باستخدام البيانات المالية للشركة.
الماخذ الرئيسية
- التنبؤ المالي هو العملية التي تحدد فيها الشركة توقعات النتائج المستقبلية. يأخذ النماذج المالية التوقعات المالية وتبني نموذجًا تنبؤيًا يساعد الشركة على اتخاذ قرارات تجارية سليمة. يمكن استخدام التنبؤ المالي والنمذجة في الموازنة ، وبحوث الاستثمار ، والمشروعات. التمويل ، وزيادة رأس المال.
التنبؤ المالي
عندما تجري شركة توقعاتها المالية ، فإنها تسعى إلى توفير الوسائل للتعبير عن أهدافها وأولوياتها لضمان توافقها داخليا. يمكن للتنبؤات أيضًا أن تساعد الشركة على تحديد الأصول أو الديون اللازمة لتحقيق أهدافها وأولوياتها.
من الأمثلة الشائعة للتنبؤات المالية توقع مبيعات الشركة. نظرًا لأن معظم حسابات البيانات المالية مرتبطة بالمبيعات أو مرتبطة بها ، فإن التنبؤ بالمبيعات يمكن أن يساعد الشركة على اتخاذ قرارات مالية أخرى تدعم تحقيق أهدافها. ومع ذلك ، إذا كانت المبيعات ستزيد ، فإن النفقات الناتجة لإنتاج المبيعات الإضافية ستزيد أيضًا. ينتج عن كل توقع تأثير على الوضع المالي العام للشركة.
تساعد التنبؤات الإدارة التنفيذية للشركة في تحديد موقع الشركة. حساب التأثير المالي لتلك التوقعات هو المكان الذي تلعب فيه النماذج المالية دورها.
النماذج المالية
النمذجة المالية هي العملية التي تبني بها الشركة تمثيلها المالي. يستخدم النموذج الذي تم إنشاؤه لاتخاذ القرارات التجارية. النماذج المالية هي النماذج الرياضية التي تصنعها الشركة والتي ترتبط فيها المتغيرات معًا.
تتضمن عملية النمذجة إنشاء ملخص للمعلومات المالية للشركة في شكل جدول بيانات Excel. يمكن أن يساعد النموذج في تحديد تأثير قرار الإدارة أو حدث في المستقبل. يسمح جدول البيانات أيضًا للشركة بتعديل المتغيرات لمعرفة كيف يمكن أن تؤثر التغييرات على النشاط التجاري.
نتيجة لزيادة متوقعة في المبيعات ، على سبيل المثال ، يجب على الشركة أيضًا توقع الزيادة الناتجة في تكاليف المواد الخام أو المخزون. إذا كانت الشركة تحتاج إلى قطعة جديدة من المعدات ، يجب تقدير تكلفة الشراء أو الإيجار. يمكن أيضًا التنبؤ بالاحتياجات الائتمانية بناءً على المبيعات والنفقات الناتجة لإنتاج المبيعات. قد تحتاج الشركة إلى زيادة حد ائتمان رأس المال العامل لدى أحد البنوك ، على سبيل المثال.
التوقعات مفيدة ، ولكن في مرحلة ما ، يجب أن يتم تحقيق الأرقام عن طريق نموذج مالي. يحسب النموذج التأثير المالي الذي تحدثه الزيادة المتوقعة في المبيعات على بيان دخل الشركة والميزانية العمومية وبيان التدفق النقدي.
تستخدم النماذج المالية لعدة أسباب ، منها:
- التحليل التاريخي لشركة ما ، وضع ميزانية الأداء المالي للشركة وأبحاثها ، مثل تحليل الأسهم ، تحليل تمويل المشروع ، والذي يتم من خلاله تمويل الأصول طويلة الأجل والمشاريع الصناعيةشراء شركة أخرى أو عملية الدمج ، زيادة رأس المال أو التمويل ، إنشاء بيانات مالية مبدئية ، وهي بيانات تم إنشاؤها بناءً على افتراضات الشركة وتوقعاتها
تأخذ النماذج المالية التوقعات المالية التي تم إنشاؤها أثناء التنبؤ المالي للشركة وتقوم بإنشاء نموذج تنبؤي يساعد الشركة على اتخاذ قرارات تجارية سليمة استنادًا إلى توقعاتها وافتراضاتها.
